Есть расходы, кот. мы относим за счет прибыли. например проценты банка, не учитываемые при налогообложении. Делаем проводки:
Дт 99 Кт 66 -1000 далее по окончании года:
Дт 84 Кт 99 -1000 списание за счет не распределенной прибыли.
В Форме №2 это выглядит так:
строка 090 Доходы 1000 руб
строка 100 Расходы 1000 руб.
а в балансе уменьшается не распределенная прибыль.
Подскажите, пожалуйста, правильно делаем проводки? и правильно заполняем форму №2?
для бухгалтерского учета нет нормирования процентов - все ваши проценты - внереализационные расходы. Делаете вы неправильно.
Обе проводки не правильны?
Да, конечно. У вас должно быть Д91 К66. И в конце месяца списание на финансовый результат: Д99 К91 вот и все. 91 - в случае если это не инвестиционный актив.
Поддерживаю, проводки неверны. Использовать надо 91 счет.Сообщение от Аноним
91 - 66
99 - 91
84 - 99
Если у вас ОСНО, то при ваших проводках отчетность не сойдется (форма1 и форма 2, а также декларация по НП).
Всех денег не украсть - придеться что-то положить в Стабилизационный фонд
А вот это зачем?
Эта проводка делается по окончании года 1 раз.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
спасибо всем.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием