Добрый день.
Скажите пожалуйста, как правильно отразить восстановление НДС по ОС при переходе на УСН, а так же по материалам в программе 1С8.1 Бухгалтерия.
Пробовал проводками, введеными вручную ничего не вышло.
Там есть документ Восстановение НДС, но сколько не пытался его заполнить, тоже безрезультатно, слишком в нем все запутано.
С Уважением, Андрей
Неужели никто не сталкивался с такой проблемой??????
Да нет, ситуация штатная. Только всех, у кого она случается "Восстановление НДС" удовлетворяет.
Может сможете объяснить по подробным шагам, как корректно заполнить этот документ?
Точно так же, как любой другой. Вид ценности - ОС. Поставщик - тот, у кого ОС приобретено. Счет-фактура - либо документ поступления, либо счет-фактура входящий к нему, в зависимости от принятой методики учета.... Что не так-то?
Проблема в следующем:
Делаем востановление НДС по остаточной стоимости ОС и материалов.
В самом документе Восстанвовление НДС проводки правильные, т.е. Д19-К68, попадяю в книгу покупок проводки меняются именно по ОС и становятся Д68-К19, что является неправильным. Как надо сделать правильно?
Последний раз редактировалось orlov_ap; 03.02.2010 в 10:31.
А зачем они у Вас в Книгу покупок, да еще с проводками попадают? Вы про документ "Формирование записей книги покупок"? уберите оттуда записи по Вашим ОС. Или, чтобы не возиться с ручной правкой, вначале введите "Формирование записей КП", а затем уже - "Восстановление НДС".
Для наглядности, что получается:
http://www.yuvida.ru/itk/n1_1.jpg сам док вост ндс
http://www.yuvida.ru/itk/n1.jpg сам док восстановленеи НДС д-к
http://www.yuvida.ru/itk/n2.jpg книга покупок, сумма НДС ушла на увеличение к возмещению из бюджета
http://www.yuvida.ru/itk/n3.jpg формирование записей книги покупок, проводки по ОС изменились в отличие от дока
Если мы уберем из книги покупок, то это повлияет на дальнейший учет...
Ой, как все запущено-то... Давайте сначала и по порядку:
1. Ранее вы были плательщиком НДС и имели право на вычет НДС от поставщиков. На этом основании НДС по ОС включили в книгу покупок и затем на эту сумму уменьшили свой НДС.
2. Переходите на спецрежим - теряете право на применение вычета по НДС, поскольку уже не являетесь его плательщиком. Следовательно, в части _остаточной_ стоимости ОС обязаны НДС восстановить к уплате в бюджет. То есть, не _увеличить вычет_, а _уменьшить_. Следовательно, восстановленный НДС должен попадать или в книгу покупок с минусом, или в книгу продаж с плюсом. Минфин с некоторых пор считает, что в книгу продаж.
3.Поскольку закрытые движения по НДС с ОС вы при помощи Восстановления вытащили назад, Формирование книги покупок их видит и цепляет в табличную часть. Но _их туда включать не надо_! Уберите строчки с восстановленным ОС из Формирования КП, в Восстановлении НДС перещелкните поле "Отвазить восстановление" на Книгу продаж и посмотрите, что получится с Вашим НДС в отчете "Книга продаж".
Сделал как написано, смотрю регламентный отчет Декларация НДС,
там должна сумма к восстановлению попадать в п.6 строки 090 - 110
туда все равно ничего не попадает?
Вы послушно ставите признак доп. листа у записи по восстановлению. А суммы ищете в декларации текущего периода? Книгу продаж смотрели?
Подскажите, а как восстановление НДС сделать в 1С ред.4.5 7.70.514?
Неужели с этим никто не сталкивался?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
