Экспорт в Казахастан и сч-ф

[Олеговна]

Подскажите пожалуйста, как мне правильно надо будет сделать, и правильно ли я сделала. Договор(евро) у нас с Казахстаном подписан в декабре 2009г. Они нам в декабре кинули 100% предоплаты в евро. Я оформила сч-ф на аванс пересчитав по курсу сумму.Занесла в книгу продаж. На этой недели мы планируем осуществить отгрузку. Товар для Казахстана покупали российский. Как мне надо будет выписать документы для них???? Я так понимаю с-ф и тог12 выписываются по ставке 0%, а в евро или в рублях, и без ГТД???? И тот товар который мы для них купили с НДС, я пока к зачету не принимаю?????

[Инна_О]

Я оформила сч-ф на аванс пересчитав по курсу сумму

нет НДС с авансов при экспорте.

[Инна_О]

Как мне надо будет выписать документы для них???? Я так понимаю с-ф и тог12 выписываются по ставке 0%, а в евро или в рублях, и без ГТД????

по 0 ставке, в евро, ГТД надо (с Казахтаном таможня есть)

И тот товар который мы для них купили с НДС, я пока к зачету не принимаю?????

пока не подтвердите право на ноль, не принимаете.

[Олеговна]

нет НДС с авансов при экспорте.

Получается мне сч-ф на аванс надо удалять и сдавать уточненную????

[Олеговна]

по 0 ставке, в евро, ГТД надо (с Казахтаном таможня есть)

А ГТД я как узнаю???? Мне его за ранее сообщат????
Просто первый раз занимаюсь экспортом.

[Инна_О]

Получается мне сч-ф на аванс надо удалять и сдавать уточненную????

конечно

А ГТД я как узнаю???? Мне его за ранее сообщат????

вы не вывезете товар в Казахстан без оформления ГТД.

[Тоня]

А ГТД я как узнаю????

Кто таможенным оформлением занимался?

[Инна_О]

Тоня,

На этой недели мы планируем осуществить отгрузку.

[Олеговна]

брокеры занимаются. Таможенный сбор мы заплатили.

[Тоня]

брокеры занимаются

Вот у них и заберете ГТД, когда оформят.

[ellenochka]

А ГТД я как узнаю???? Мне его за ранее сообщат????

Если товар российский ГТД в счет-фактуре никакой указывать не надо, если вы об этом.

[Инна_О]

ellenochka,
я вот даже не поняла, что вопрос может быть об этом)))))

[Олеговна]

т.е для того чтоб мне выписать сч-ф я жду документы от брокеров???

[Олеговна]

а торг12 я в двух экземплярах в Казахстан отправляю???? и они мне потом почтой возвращают??? Или мне будет достаточно документов с таможни???

[Тоня]

т.е для того чтоб мне выписать сч-ф я жду документы от брокеров???

Елена же написала выше

Если товар российский ГТД в счет-фактуре никакой указывать не надо, если вы об этом.

а торг12 я в двух экземплярах в Казахстан отправляю????

По мне достаточно одной торг-12 и транспортной накладной.

[Олеговна]

а подтверждение того что они получили данный груз?????

[Инна_О]

а подтверждение того что они получили данный груз?????

Базис поставки какой?

[Олеговна]

CIP Атырау

[Инна_О]

значит только до границы

CIP - пункт назначения на границе Российской Федерации

значит вам важна только отметка на ГТД "Товар вывезен".

[Олеговна]

Инна_О, спасибо вам огромное!!!! Хоть что то выстоилось в моей голове определенное.

[ellenochka]

значит только до границы

CIP - пункт назначения на границе Российской Федерации

значит вам важна только отметка на ГТД "Товар вывезен".

Не совсем так. CIP это "перевозка и страхование оплачены до..." т.е. до любого согласованного пункта. Атырау это кстати совсем не на границе РФ. Причем переход права собственности и рисков происходит в момент передачи первому перевозчику т.е. вам нужно подтверждение того что вы передали товар перевозчику. Отметка "товар вывезен" тоже конечно важна, но для других целей.

[Инна_О]

ну да.... нашла даже расшифровку абревиатуры CIP "Carriage and Insurance paid to..."

[Irina_2010]

Первый раз - он самый трудный))
Даже если оформлением товара на экспорт занимаются специально обученные люди, бухгалтер все равно принимает в этом непосредственное участие.
1. Паспорт сделки и слежение за сроками предоставления документов по валютному контролю на плечах буха
2. Как и при внутрироссийской реализации в бухгалтерии выписывается
а) счет-фактура. Наши брокеры хотят их 7 экземпляров. Есть особенности заполнения, например указывается номер и дата контракта, условия поставки по ИНКОТЕРМС, ставится печать организации. Ставка НДС 0%.
б) ГТД и транспортные документы (у нас автотранспортом вывозится и оформляется CMR) для нас, например, заполняют брокеры
в) ТОРГ-12 выписываем в двух экземплярах

Насчет счета-фактуры на аванс Вы погорячились, конечно) Это выручка (аванс), поступившая в рамках экспортного договора, НДС 0%. Уточненка по НДС все же нужна

И вообще в экспортных операциях много нюансов и много бумажек. Как при оформлении (смотря что вывозите, обычно куча разрешений требуется), так и в бухгалтерском и налоговом учете. Удачи!!


ПыСы. Если товар купили российский, то никакого ГТД в счет-фактуре на отгрузку не указываете, потому как ТОВАР РОССИЙСКИЙ. Кстати, в торгово-промышленной палате еще надо взять справку СТ-1 о происхождении товара))

[Irina_2010]

НДС по приобретенному и реализованному на экспорт товару Вы сможете принять к вычету после подтверждения права применения ставки НДС 0%, т.е. когда сдадите декл.по НДС и заполните в ней соответсвующий раздел, ну и представите документы подтверждаюшие.

А еще есть такое понятие как раздельный учет НДС)

[ellenochka]

Кстати, в торгово-промышленной палате еще надо взять справку СТ-1 о происхождении товара))

Не надо, а можно Вы должны это делать только если контрактом с инопартнером предусмотрено оформление этой бумажки

[Irina_2010]

Не надо, а можно Вы должны это делать только если контрактом с инопартнером предусмотрено оформление этой бумажки

Возможно) Спасибо.

Мы экспортируем в Казахстан с 2006 года. Первый контракт нам правили там.брокеры с учетом особенностей экспортируемого нами товара, и оформление СТ-1 навязали они, т.к. без СТ-1 просто "не затаможим"))
Мафия?))

[Олеговна]

Спасибо огромное. У нас этой поставкой занимается сотрудник, но он мне толком ничего не говорит, так как сам не знает или не понимает, вот и приходится все самой изучать.
А торг12 мне в рублях выписывать???? или как и сч-ф в евро????

[Инна_О]

или как и сч-ф в евро

да

[Олеговна]

По поводу аванса я поняла, буду делать уточненку и не буду включать эту сумму в налог на прибыль. А налоговую декларацию я буду сдавать за 1 квартал и только тогда мне прикладывать все документы, или же как только все документы у меня будут на руках и я могу сделать эту декларацию????

[Олеговна]

да

у меня 1с 7.7, она не выписывает в евро Торг 12. Буду тогда руками.