 |
Всем доброго времени суток!
Кто может подсказать, нужно ли заполнять Приложение 4 к Листу 02 декларации по налогу на прибыль, если у вновь созданной организации в 2009 году получился убыток??
Не совсем поняла, что это за лист с "неперенесенными убытками" такой...
Если в истекшем налоговом периоде, за который представлена Декларация, получен убыток (строка 060 Листа 02 с учетом корректировки на положительную величину показателей строк 100 Листов 05 и строки 530 Листа 06), то остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода (строка 160) включает показатель по строке 010 и сумму убытка истекшего налогового периода.
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
подскажите ,пожалуйста, сижу заполняю декларацию, и честно не понимаю как мне ее заполнить.
доходов нет вообще,90 счет не работал.
но были закуплена мебель,компьютер и канцтовары, а также з/п сотрудникам, и ЕСН.
итого на 84 счету 196т.р.
моги ли я просто заполнить 060 и 110 строку?
если нет то,куда распиать?, я запуталась в листах.
Товар мы не закупали, вложений не делали.
Ты – робот! С девяти до шести,Ты – робот, после обеда,Ты – робот, машины, ключи.
Ресурс твой – полезная часть всей системы
о строках какого листа Вы спрашиваете?могу ли я просто заполнить 060 и 110 строку?
извините, пропустила, листа №2Сообщение от kaktusova
Ты – робот! С девяти до шести,Ты – робот, после обеда,Ты – робот, машины, ключи.
Ресурс твой – полезная часть всей системы
а при чем здесь 60 и 110 строка? Что других строк и приложений заполнять не собираетесь?
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
я незнаю как заполнить....
Ты – робот! С девяти до шести,Ты – робот, после обеда,Ты – робот, машины, ключи.
Ресурс твой – полезная часть всей системы
Если Вы уверены, что Ваши расходы являются обоснованными затратами, то можете отнести их к внереализационным (сч. 91-99-84) и показать по строке 040 (050,060,100, 120 с минусом). Тогда в следующем налоговом периоде Вы сможете уменьшить прибыль на эти убытки. Показывать эти расходы по строке 030 (расходы, уменьшающие доходы от реализации) можно, если уже есть полная уверенность в подучении дохода в следующем периоде (подписаны договора, напр.)но были закуплена мебель,компьютер и канцтовары, а также з/п сотрудникам, и ЕСН.
Но можете учесть эти расходы по бухучету и не учитывать в налоговом. Т. е. на 84 счете будет убыток, а декларация по налогу на прибыль будет пустая.
Если я укажу их в строку 040(050,060100,120с минусом), то я должна их буду расшифровать на листах приложения, а там я незнаю к чему их соотнести.
а как же тогда отчет по прибылям и убыткам?
Ты – робот! С девяти до шести,Ты – робот, после обеда,Ты – робот, машины, ключи.
Ресурс твой – полезная часть всей системы
Приложение 2 Листа 2 строка 200Если я укажу их в строку 040(050,060100,120с минусом), то я должна их буду расшифровать на листах приложения, а там я незнаю к чему их соотнести.
Это бух учет и к налоговому не имеет отношения ( кроме случая когда применяется ПБУ 18)а как же тогда отчет по прибылям и убыткам?
Больое спасибо!!!!
Ты – робот! С девяти до шести,Ты – робот, после обеда,Ты – робот, машины, ключи.
Ресурс твой – полезная часть всей системы
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием