Вычет по НДФЛ неверный применен!

**Lalik** · 02.02.2010, 20:06

На предприятии зарплата в 2009 г.начислялась всего 2 месяца- в январе и в феврале, при этом вычет был применен по-старому, т.е. код 103, 600руб. на каждого ребенка как в 2008 г., вместо 108-1000руб. на ребенка. Как сдать 2-НДФЛ ума не приложу! проверочная программа выдает, что такого кода нет- 103.если сейчас все просто исправить на 108 код и пересчитать эти 2 месяца, чтоб сдать 2-ндфл, но ведь тогда не сойдется сумма к выдаче по платежной ведомости, НДФЛ не намного, но получается меньше надо было удерживать. Работники все уволены. Что делать?

**Bucom** · 03.02.2010, 03:51

103 код и сейчас есть и в 2009 г. был: 400 р. Можно и нужно отчитаться по 108 с излишне удержанными и подлежащими возврату. Вероятно образуется переплата в бюджет (если долгов не было) и перспектива выдачи из кассы по ордерам этих излишне удержанных (обычно пользуются этим путём, а не пытаются перевести на возмещение или зачёт из бюджета: с ордерами меньше мороки - были бы деньги в кассе).

**zhuravleva-nv** · 03.02.2010, 12:31

подскажите, идентичная ситуацию, вычет на ребенка ставился 600 р., но сотрудник не уволился. Я могу при исчислении НДФЛ за январь 2010 учесть эту переплату по НДФЛ и удержать и перечислить меньше на эту сумму НДФЛ? С налоговой не будет потом проблем?

**Янка Флер** · 19.02.2010, 14:48

И у меня те же проблемы. Не было обновления программы и сумму вычета на 101 коде исправляла вручную. В феврале 2009 забыла исправить в итоге вычет 600 руб. вместо 1000 у 5-и сотрудников. Кроме того у одной сотрудницы в январе 2009 не было начислений, а в феврале сумма больше 40000, но программа почему-то просчитала вычет 400 руб. в итоге НДФЛ исчислен и удержан на 52 руб. меньше. Удержать у нее нет возможности т.к. она в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет.
Как все исправить если ошибка в 2009 году, а сейчас уже 2010 и вся ЗП за 2009 выплачена.

**Генук** · 19.02.2010, 14:50

пересчитайте декабрём 2009, пусть будет к возврату сотрам...
не лезьте в 2010 год

**Янка Флер** · 19.02.2010, 15:58

Сообщение от Генук

пересчитайте декабрём 2009, пусть будет к возврату сотрам...
не лезьте в 2010 год

Пожалуйста объясните подробнее как и что можно пересчитать, если все начислено и выплачено. И что делать с сотрудницей у которой НДФЛ удержан меньше положенного. У нее только пособие.

**Генук** · 19.02.2010, 16:06

а Вы не трогайте 70-й
киньте 31.12.09 Дт 73 - Кт 68.1 +/-
а сейчас закроете кассой или 70-ым этот 73-й

**Янка Флер** · 19.02.2010, 17:05

А как быть переплатой в бюджет. И 2-НДФЛ для налоговой тогда править вручную.

**Генук** · 19.02.2010, 17:15

зачем вручную... например, все программы 1С прекрасно перерасчитывают НДФЛ на автомате в любом месяце года, т.к. у них расчёт идёт накопительно с начала года

**Янка Флер** · 19.02.2010, 17:26

Значит если я сделаю проводки Д68/НДФЛ-К73/Иванов, то 2-НДФЛ должно изспавиться? Просто у меня не 1С. И что же всетаки с переплатой (возмещать, просить зачесть или что)?

**Генук** · 19.02.2010, 17:40

в своей программе сами разберётесь... а переплату верните:
Дт 73 - Кт 50(51)

**Янка Флер** · 19.02.2010, 17:42

Я про переплату в бюджет

**Генук** · 19.02.2010, 17:43

да меньше в этом месяце перечислите...

**Аноним** · 26.02.2010, 23:52

Сегодня (26.02.10) помогали сотруднице заполнить декларацию 3-НДФЛ и обнаружили ошибку в справке 2-НДФЛ за 2009 год. Сотрудница была принята на работу в феврале и вычеты за февраль ей уже не полагались. У сотрудницы двое детей. При приеме на работу занесли неправильно вычет на 1ребенка, вместо с 1марта назначили вычет с 1февраля, поэтому в феврале получился лишний вычет.
Отчет по НДФЛ за 2009 уже сдали. Может надо сотруднице оставить справку, которая
соответствует сданному отчету в налоговую, а с сотрудницы уже налоговая удержит 130 рублей при подаче ею декларации 3-НДФЛ.Как быть.

**Генук** · 27.02.2010, 08:40

а почему вычеты за февраль не полагались?

**Аноним** · 27.02.2010, 14:42

Сотрудница была принята на работу 25.02.2009 и у нее есть справка с предыдущего места работы, где ей за февраль были даны вычеты на детей. А мы должны ей дать вычеты только начиная с марта. А из-за ошибки у нас получился у нее вычет на одного ребенка в феврале 2009 года, который мы не должны были ей давать.

**Генук** · 27.02.2010, 14:52

К1 заполняйие как надо, Лист А по фактическим 2-НДФЛ
Раздел 1 даст сумму к уплате в бюджет

**Аноним** · 27.02.2010, 15:01

Это как заполнить декларацию З-НДФЛ, а как быть с отчетом по 2_НДФЛ, ведь мы его уже сдали и надо ли у сотрудницы удерживать 130 руб. и платить ли налог по НДФЛ в бюджет.

**Генук** · 27.02.2010, 15:23

желательно... потом сдать уточнёнку по 2-НДФЛ, а сотру сдать уточнёнку по 3-НДФЛ

я б не стал дёргаться... если раскопают - штрафанут на 26 рублей

**Аноним** · 27.02.2010, 15:41

Почему на 26 рублей ?

**Янка Флер** · 27.02.2010, 15:43

20% от недоплаченной суммы.

**Генук** · 27.02.2010, 15:43

130 * 20% = 26

**Аноним** · 27.02.2010, 15:46

Что такое 20% , если налог на прибыль, то причем он тут.

**Янка Флер** · 27.02.2010, 15:47

20% -это штраф на просроченную задолженность.

**Янка Флер** · 02.03.2010, 16:42

Уважаемые клерки! помогите разобраться: если в январе у сотрудника не было начислений, а в феврале начислено более 40000, то ему полагаются вычеты за январь или нет? Программа ставит вычет, но с другой стороны - какой может быть вычет при нулевой налоговой базе.

**Генук** · 02.03.2010, 16:46

да

предоставление вычета не зависит от отсутствия дохода

**Генук** · 02.03.2010, 16:47

т.к. 0 < 40000 то идут вычеты

**goldfish62** · 02.03.2010, 22:23

Уважаемые клерки! помогите разобраться: в декабре 2008г. был уволен сотрудник, в декабре 2009г. он же был принят вновь на работу. Была начислена зарплата за декабрь 2009г., за январь 2010г. и выплачены. И тут при подготовке отчетности по НДФЛ выяснилось, что вычеты при увольнении в 2008г. не были закрыты! И при начислении зарплаты за декабрь 2009г. они суммировались, в результате сумма НДФЛ была занижена на 490 рублей.
Я попыталась пересчитать зарплату в ЗиКе (1С 7.7) за декабрь 2009, предварительно закрыв вычеты за 2008г. С этим сотрудником вроде бы все получилось, но появилась еще одна более серьезная проблема, с которой я не знаю как справиться. После пересчета зарплаты за декабрь 2009г. у другого сотрудника уменьшилась сумма заработка, начисленного за период командировки (командировка с 17 декабря 2009 по 18 января 2010г.) на сумму 1389 рублей. И количество рабочих дней уменьшилось на 2 дня. Я полагаю, это связано с тем, что в январе 2010г. был перенос праздничных дней. Но ввод в программе дополнительно праздничных дней производилось мною уже в январе 2010г. Теперь, если пересчитать зарплату за декабрь 2009г., то налоговая база по ЕСН уменьшается. Отчет в ФСС и ПФР сдан, что теперь делать?

**saigak** · 02.03.2010, 22:35

Если вы уверены, что вы сдали неверные отчеты - сдайте уточненки.

**goldfish62** · 02.03.2010, 22:48

Сообщение от saigak

Если вы уверены, что вы сдали неверные отчеты - сдайте уточненки.

В нашем отделении ФСС не принимают уточненные расчеты, а в ПФР- не знаю, не сталкивалась.
НЕ знаю, а стоит ли огород городить из-за суммы 1389 рублей, может лучше пересчитать в январе 2010г. сумму излишне начисленного заработка по среднему, начисленного за период командировки.
Но тогда в декабре зависнет неверный НДФЛ.
Думаю, может быть есть какой либо еще способ: в ФНС подать отчет по НДФЛ с пересчитанными сведениями, заплатить недостающую сумму НДФЛ за 2009г., доначислить НДФЛ в 1С Предприятие, вот только в 1С ЗиКе будут другие данные по НДФЛ за декабрь 2009г. Может, можно как-то это дело поправить?

Тема: Вычет по НДФЛ неверный применен!

Опции темы

Поиск по теме