списание затрат на аренду при УСН

[valenok71]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как правильно списать затраты на аренду помещения: наша организация находится на УСН Д-Р; 4 декабря оплатили (п/п) по счету аренду за декабрь 10000, 31 декабря выдали акт за декабрь на 8000 (сначала по счету лишнее написали); а 25 декабря оплатили (п/п) аренду по счету за январь 8000, а акт получили за январь 31 января на 10000...
Как эти операции отразить в книге ДиР (какой датой, какие суммы, по каким документам...)??? P.S. помогите, плиз, я бухгалтер начинающий, совсем начинающий... даже не бухгалтер...

[Andyko]

8000 31.12

[valenok71]

а можно чуть подробнее???... какие документы писать...???

[Andyko]

договор аренды и док на оплату

[Лёнка]

какие документы писать...???

в КДиР? № п/п и размер принятых расходов по этому п/п (на 31.12 оплатили 10000,а в расходы можете принять только 8000),аналогично на 31.01 плачено 10000 (2000 остаток+8000 ) и в расходы 10000...или я не о том?

[Andyko]

о том, о том

[Аноним]

в КДиР? № п/п и размер принятых расходов по этому п/п (на 31.12 оплатили 10000,а в расходы можете принять только 8000),аналогично на 31.01 плачено 10000 (2000 остаток+8000 ) и в расходы 10000...или я не о том?

спасибо за разъяснения!!! с датами и суммами разобрался... но вот только с документами, шо то у меня путаница: как я понял, надо указывать №п/п... но ведь дата п/п у меня 04.12, а затраты в книгу ДиР я пишу 31.12.........
31.12 №п/п23 - Арендные платежи - 8000 (расход) - так выглядит запись в книге ДиР???

[mvf]

а затраты в книгу ДиР я пишу 31.12

Ну в ней же нет графы "дата записи в Книгу".

[valenok71]

Ну в ней же нет графы "дата записи в Книгу".

но там же есть дата первичного документа... вот я и пытаюсь разобраться дату какого первичного документа ставить: п/п или акта? ведь мне объяснили, что затраты принимаются 31.12 и указывается документ п/п (а он 04.12)........ %....... а книга ДиР ведется ведь в хронологическом порядке...

[mvf]

п/п или акта?

п/п

(а он 04.12)

Ну и что?

[valenok71]

а то, что:

[QUOTE=valenok71;52616665] ...я бухгалтер начинающий, совсем начинающий... даже не бухгалтер...

скажите, что в данном случае будет в графе "номер и дата первичного документа": 31.12 №п/п23 или 04.12 №п/п23??? %%%%%

[mvf]

что в данном случае будет в графе "номер и дата первичного документа"

"Платежное поручение от 04.12.09 № 23"

[valenok71]

Спасибо большое! кажись разобрался...