Ситуация такая: в 2009 физ. лицо перечислил деньги за консультационные услуги, в наименовании платежа об НДС нечего не было сказано. Но т.к. наша организация на ОСНО я сделала для себя сч-ф. на аванс на данную сумму и учла как реализацию. Данные услуги не были оказаны, по-этому перечислили в 2010 только малую часть денег обратно, т.е. возврат. А в п\п я написала "возврат денежных средств по дог. ... от ... (без НДС)", теперь сижу и думаю как мне быть. Теперь я получается не смогу восстановить ранее начисленный НДС и принять его к вычету? Помогите мне, а то сижу и думаю как так рука дернулась написать без НДС, что делать не знаю...
