97 счет

[ФЕА]

Подскажите пожалуйста.
Бухгалтер уволилась и оставила после себя много проблем.
По итогам 2008 года(видимо чтобы не показывать убыток),много расходов списала на 97 счет. НДС по этим документам приняла к вычету.
Теперь у меня на 97 висит сальдо.Сдавать уточненную декларацию по прибыли за 2008 г.не хотелось бы.(Сдавала уточненные по прибыли за 1кв и полугодие 2009 г.)
Можно ли сейчас списать все эти расходы только по БУ?
Не возникнет ли вопросов почему в декларации по прибыли-прибыль, а в балансе будет виден убыток?

[Январь]

Можно ли сейчас списать все эти расходы только по БУ?

Можно

Не возникнет ли вопросов почему в декларации по прибыли-прибыль, а в балансе будет виден убыток?

Возникнут - ответите, хотя бухгалтерский убыток налоговую не очень интересует

[ФЕА]

Спасибо за быстрый ответ
Я просто не совсем понимаю чем это можно аргументировать?

[Аноним]

а если на сч. 97 повесить расходы (телефон,инет. связь, аренда,), чтобы не показывать убыток по налогу на приб. и возмещение по НДС, то разве нельзя их в следующем квартале взять в расходы умен. н/о базу по прибыли и уменьшить НДС (если было в одном календарном году)

[Январь]

чем это можно аргументировать?

А так честно и сказать "нашли расходы, ошибочно отраженные как РБП, у бух.учете поправили, а НУ пока не стали"
Никто не заставит вас подавать декларацию к уменьшению налогов

а если на сч. 97 повесить расходы (телефон,инет. связь, аренда,), чтобы не показывать убыток по налогу на приб. и возмещение по НДС, то разве нельзя их в следующем квартале взять в расходы умен. н/о базу по прибыли и уменьшить НДС (если было в одном календарном году

Можно, только с точки зрения бух.учета это не правильно

[Аноним]

спасибо)

[ФЕА]

БУ убыток на начало и на конец года(из-за закрытия 97 счета только по БУ), а по НУ прибыль(налог начисляли и уплачивали).
Проводки по БУ 99 68 (Начислен налог на прибыль) надо делать?
Просто у меня в оборотке висит только уплаченный налог.
Заранее спасибо.

[Январь]

Проводки по БУ 99 68 (Начислен налог на прибыль) надо делать?

Если есть налог начисленный по декларации, то надо

[ФЕА]

Ручной операцией?1С 8-ка.

[artbuh]

Ручной операцией?1С 8-ка.

в 8-ке, если в НУ все проводки правильные, налог на прибыль начисляется автоматически, и в БУ делаются все нужные проводки при закрытии месяца.

[ФЕА]

Налоговые проводки все правильные и налог начисляеться верно, но наверное из-за того что убыток по БУ ,проводка 99-68 автоматически не делается.