Помогите разобраться с ндфл.
В июне начислена з/п 8000р. НДФЛ (30%) 2400р.
В июле иностранец стал резидентом:
Начислена з/п 8000р. НДФЛ (13%) 1040р.
Переплата по НДФЛ 1360р.
В августе по заявлению сделан перерасчет НДФЛ (в программе)
Начислена з/п 8000р. НДФЛ -320 (1040-1360)
Произведен возврат НДФЛ в сумме 1360р. за счет собственных средств.
В октябре налоговая вернула НДФЛ в сумме 1360р.
Сделаны проводки:
Дт 20 Кт 70 24000р. (8000+8000+8000)
Дт 70 Кт 68.1 3120р. (2400+1040-320)
Дт 70 Кт 50 20880р. (24000-3120)
Дт 68.1 Кт 51 3 120р.
Налоговая возвращает нам переплату по ндфл в сумме 1360р. Сделана проводка:
Дт 51 Кт 68.1 1360р.
Теперь по Кт 68.1 висит сальдо 1360р. Ничего не понимаю. Как должно быть правильно? Скажите как вы проводками корректируете счет 68.1. Ведь в 1с нет учета по субконто 13% и 30%. Есть только один счет 68.1. Вот у меня теперь ступор.
