прибыль занижение базы

[Аноним]

Уважаемые клерки, доброго времени суток! У нас ООО в 2009 на ОСНО, с 2010 на УСН. В декабре мы оказали консультационные услуги,а акт и сч-фактуру не выписали (забыли). Сейчас, сдав НДС вспомнили. Подскажите, можем ли мы выписать сч-фактуру за декабрь январем? или это будет считаться занижением налоговой базы на прибыль? Для оказания этих услуг мы в декабре привлекали 3-х лиц, которые нам выставили акт (они на УСН) правильно, декабрем, т.е. на сумму этого акта мы уменьшаем базу по прибыли!
ПЛИЗ!!! Как выкрутиться?

[Январь]

Или реализацию проводить декабрем, или расходы переность на январь (незавершенка бывает, если заказчик, например, не принял ваши услуги в декабре).

[Аноним]

мы подписали уже акт за оказанные нам услуги декабрем, а сами выставили сч-фактуру на наши услуги оказанные в декабре январем. Если все так оставить какие будут проблемы?

[Лёнка]

Если все так оставить какие будут проблемы?

у покупателя будут снимать НДС из вычетов,а так...НДС платить надо...бюджет не должен недополучить

[Аноним]

Дело в том, что НДС мы не платим -по этой услуге 148 ст НК. Т.е эта сумма влияет только на прибыль