Тема: КУДиР ИП 2009

Здравствуйте, уважаемые Клерки!
Помогите с заполнением КУДиР...
ИП на УСН 15%.
Попадают ли в расход:
1. Оплата банку за открытие счета, без НДС
2. Комиссия банка за карточку с образцами подписей, с НДС
3. Комиссия банка за выдачу чековой книжки, с НДС
4. Оплата гарантийного взноса по договору аренды, с НДС
5. Комиссия банка за прием наличных собственных средсв, без НДС
6. Комиссия банка за снятие собственных средств на личные нужды
7. Комплект сотовой связи
8. Телефон (трубка)

9. Если мы возвращаем излишне уплаченные деньги покупателю (без НДС), то эта сумма попадает в доход со знаком "-"?
10. Если нам возвращает поставщик деньги (с НДС), то расход со знаком "-"?
11. НДС указывать везде отдельной строкой, где он есть? Его брать из с/ф?

НК ст 346.16

я читала.... хочу убедиться в своей правоте...

"1-6. Да"
разве Оплата гарантийного взноса по договору аренды, с НДС; Комиссия банка за прием наличных собственных средсв, без НДС; Комиссия банка за снятие собственных средств на личные нужды тоже можно учесть в расходы, ведь про гар. взнос ничего не сказано в НК (только аренда), а комиссия банка за снятие/внесение собственных денег на личные нужды не относится к предпринимательской деятельности...

"7. что значит комплект?"
У оператора связи сим-карта (за наличные)

"8. Цена больше/меньше 20 тысяч?"
1000 руб (за наличные)

"9. Не понятно, почему Вы собрались уменьшать свои доходы?"
т.е. в КУДиР эту сумму указать не как расход, а в колонке "доход" с "-"

"10. А тут непонятно почему Вы собрались уменьшать расходы. Ход мыслей может поясните?"
аналогично с п. 9

"11. Лучше отдельно"
ситуация в том, что я счет оплачиваю, например, 118 руб (НДС-18р), а поставили товар на 59р (НДС - 9 руб)...
вот в КУДиР мне указывать 100р и 18р отдельными строками или по факту (из предоставленных документов от поставщика).

4. - нет

4. - нет

мы оплатили гар. взнос 25.09.09, а доки (с/ф и акт) нам предоставили от 31.01.2010...
даже, несмотря на то, что документы на куках есть, мы никак не можем это учесть?

в 2010 только

так можно или нельзя?...

гарантийный взнос нельзя, потому что он подлежит возврату обычно
если вдруг этот взнос станет оплатой аренды, тогда можно

вот теперь все прояснилось... ситуация в том, что мы оплатили гар. взнос, но по нашей инициативе договор был расторгнут, и по условиям договора он не возвращается...
в общем мы подарили эти деньги

7. услуга связи
8. матрасходы
9-10 на вопросы ответьте

9-10 на вопросы ответьте

я счет оплатили, например, 118 руб (НДС-18р) - в КУДиР я поставила как расход 100 р и НДС 18р, а поставили товар на 70,8р (НДС - 10,8 руб), затем поставщик вернул 47,2 р (НДС - 7,2р). Соответственно, я эти 47,2 р ставлю ни как доход, а как расход со знаком "-".
аналогичная ситуация с покупателями: они мне оплатили - это мой доход, я им недопоставила товар и оставшуюся часть денег вернула - это мой доход со знаком "-"

а как быть с п. 5,6 - Над.К пишет, что можно отнести к расходам, но я считаю, что нельзя, т.к. они не относятся к предпринимательской деятельности...

чего бы это вдруг комиссия за обслуживание счета, используемого в предпринимательской деятельности, не относилась к этой предпринимательской деятельности?
слушайте Над.К, она плохого не посоветует

Нет, Над.К всегда дает только хорошие советы...
Видимо я неправильно объяснила...
В общем пришел ИП в банк, положил свои собственные деньги на р/с - это ведь не доход? соответственно, комиссия банка за эту операцию - не расход... Потом пришел ИП и снял сумму на личные нужды - это не расход, т.е. комиссия банка - не расход?
правильно я мыслю?

нет

нет

что значит: неправильно мыслю или не попадает?

пардон:

правильно я мыслю?

нет, неправильно

тогда, будьте добры, объясните...

услуги банка включаются в расходы. Почему Вы собрались её оттуда выкидывать?
А по Вашему фирмы, при выплате зарплаты, услуги банка не могут поставить в расходы?
А у ИП вообще все деньги личные, по Вашему ему вообще никакие услуги банка в расходы не ставить?

т.е. это расход независимо на что деньги снимаются?

На каком основании Вы оплату поставили в расходы? Аванс и предоплата - не расход. Расход появится тогда, когда товар поставят и Вы этот товар продадите (если для перепродажи товар покупается)

схема такая, нам клиент переводит деньги за товар, потом мы переводим деньги нашему поставщику, реализация товара происходит в один день, а то что недопоставили - возвращается сумма

1. 9.10.09 - Покупатель оплатил мой счет - 1'447'340,50 (без НДС) -это мой доход 09.10.09.
2. 13.10.09 - я оплатила cчет поставщика - 1'435'111,85 (в т.ч. НДС 218'915,39).
3. 15.10.09 - мне поставщик поставил товар - 1'423'504,35 (в т.ч. НДС 217'144,75)
4. 15.10.09 - я поставилa товар клиенту - 1'435'616,90 (без НДС)
5. 21.12.09 - мой поставщик вернул оставшуюся сумму 11'607,5(в т.ч. НДС 1'770,64)
6. 23.12.09 - я вернула оставшуюся сумму покупателю 11'723,60 (без НДС)

расходов по содержанию и поставке товара у меня нет...
вот как эти операции, а самое главное какой датой отразить эти операции в КУДиР?

Над.К, спасибо Вам огромное...
а то я уже КУДиР чуть в налоговую не отнесла...
Вы меня спасли...

15.10 - расход 1423504,35

и НДС отдельной строкой?

5. 21.12.09 - мой поставщик вернул оставшуюся сумму 11'607,5(в т.ч. НДС 1'770,64)

это тоже в расход с минусом (и НДС отдельно)?

нет, конечно. А почему это должно быть расходом?

мне так программа выдает... (правда НДС отдельной строкой не выдает)