возмещение Пособия по БиР из ФСС

[Korrelyacia]

Добрый вечер, подскажите, пожалуйста, какими проводками отразить следующие операции:
было начислено пособие по БиР в размере 200 000 руб Д69 К 70
перечислили сотруднице средства 200 000 Д70 К 51
возмести фонд в размере 100 000 Д 51 К 69
как и когда и где учесть 100 000,которые не возместили из ФСС????
Спасибо!

[AZ 2]

как

Д 51 К 69

когда

на дату получения

где

в БУ уже учли.

[Винокурова Юлия]

нигде, возместят и отобразите

[Korrelyacia]

как учесть то,что возместили из ФСС, я знаю, а та часть ,которая осталась невозмещенной...она идет за счет собственных средств, какие проводки должны быть???

[Просто Таша]

Откуда такая большая сумма пособия?

[Korrelyacia]

не знаю, до меня это расчитывал другой бухгалтер,а мне надо закрыть эту сумму. Если Вы знаете ответ на этот вопрос, ответьте ,пожалуйста

[Просто Таша]

поделить начисление на
69-70 100 000
91-70 100 000

[Korrelyacia]

спасибо!!

[Korrelyacia]

Подскажите, пожалуйста, еще такой вопрос
в окнце месяца проводка 69 70 как закроется??
26 69 ?

[Просто Таша]

она у Вас закроется проводкой 51-69

[Korrelyacia]

а с суммы, превышающей сумму, которую расчитали в ФСС и возместили её, то есть со 100 000,которые организация выплатила из "своего кармана", не нужно ли уплатить налоги?

[Просто Таша]

Когда выплачивали? На основании чего? В коллективном или трудовом договорах доплата до среднего прописана?

[Korrelyacia]

выплачивали в апреле, на основании приказа, т к аудиторы, которые вели эту фирму, расчитали 200 000 вместо 116000.... в трудовом договоре не прописано ничего

[Просто Таша]

2009 год, значит. Тогда за счет 91 неуменьшающие. Из налогов только НДФЛ, да еще ФСС может привязаться по страховым взносам на НСиПЗ.

[Korrelyacia]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, у меня что-то не получается провести в программе так, как здесь написано:
изначально предыдущий бухгалтер поставил расходы на БиР на 26 счет, то есть проводка 26-70 , но субконто ПОсобие по БиР.
Получилось, что в марте все закрылосьдальше по цепочки, начиная с проводки 26-70.

как мне исправить и каким числом,чтобы получить следующий результат??
69-70
70-51
51-69.....и еще разбить сумму 200 000 на 69-70 и 91-70
(то есть за счет ФСС возмещение и за счет средств компании уплата излишка начисленной суммы)??
подскажите пожалуйста???