 |
Расходы за пользование абонентским ящиком
Наша организация арендовала а/я на почте и оплатила (в феврале 2009 г.) за пользование, вперед, за 2009 год.
Дт 60/2 Кт51-750р.
Дт 97 Кт 60/2 -635,59р.
Дт19 Кт 60/2 - 114,41р.
Акт выполненных работ и счет/ф от Главпочтамп получила только в конце января 2010г.
Пожалуйста, подскажите как же мне правильно списать теперь эти расходы?
Спасибо, заранее.
97 счет не нужен
Спасибо.... коротко и не понятно...Сообщение от Аноним
пожалуйста, неужели никто не сталкивался или никто не знает?
Получили в январе или дата акта от января? И что написано в акте?
Получили в январе, а дата от 31.12.2009 г. Но есть кончерт на котором дата стоит 26.01.2010 г.
В акте: "...объем услуг по предоставлению в пользование а/я №_ в ПО №_ за 2009 г. выполнен полностью."
Счет-фактура тоже от 31.12.2009 г. "Услуги а/я 10 мес. 2009 г.)
Это расходы 2009 года. Если баланс не сдали еще, то туда и включите, если сдали, что через 91 (расходы прошлых лет, выявленные в текущем)
НДС к вычету по дате получения счета-фактуры
По налогу на прибыль с этого года тоже не обязательно уточненку подавать
Баланс не сдал еще. Значит я могу включить в общехозяйственные расходу эти расходы?
Дт 44 Кт 97 635,59
Или 97 счет вообще не нужно было использовать?
Зачем 97? Дата акта 31.12, этим числом и делете проводки 44 - 60.1
19 - 60.1; 60.2 - 60.1
В феврале, когда делал предоплату, провел это ч/з 97 счет, теперь мне, что нужно бух. справку, сторно, у меня же в бух. отчетности это висело на 97....
Тогда к тем проводкам, что я написала еще сторнировать 97 - 60В феврале, когда делал предоплату, провел это ч/з 97 счет
Когда платили проводка должна была быть 60.2 - 51 и как предоплата поставщику до даты акта и следовало этой сумме висеть.
Январь, спасибо Вам большое!! Все так и сделаю.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием