Подскажите с расчетом НДС

[Аноним]

Подскажите, пожайлуста!
Если счет-фактура была выставлена поставщиком от 01 октября, а оплатили мы поставщику 30 сентября, то в книги покупок мы не должны были заносить эту счет-фактуру? Налоговая на проверку позвала, а мы НДС посчитали с учетом этой последней суммы, то есть получается занизили налог? Или все-таки можно было принять к вычету за 3 квартал эту сумму, хоть и счет-фактура от 01 октября? Но тогда как ее вписать в книгу за 3 квартал? Пожайлуста, объясните, совсем запуталась.

[LuckyBuh]

Или все-таки можно было принять к вычету за 3 квартал эту сумму, хоть и счет-фактура от 01 октября? Но тогда как ее вписать в книгу за 3 квартал? Пожайлуста, объясните, совсем запуталась.

Если есть с/ф на аванс от 30.09, то можно в 3 кв-ле, а с/ф от 01.10. - только в 4 кв-л

[Аноним]

То есть получается при расчете НДС оплату мы вообще не учитываем? только полученные и выставленные счет-фактуры в данном квартале, правильно я поняла?