Порядок уплаты НДС

[Helga17]

Добрый день! Мы занимаемся оптовой торговлей, ОСНО.Сегодня получили требование об уплате налога и пеней по НДС за 4 квартал, но мы уже 2/з налога перечислили. 18.01.-вместе с подачей декларации, потом 10.02., и в марте ещё часть заплатим. Ну так вот, они пишут, что мы им должны 2/з налога... Налоговая утверждает, что 4 квартал НДС надо полностью платить 20.01.10. Кто прав?

[Январь]

Статья 174. Порядок и сроки уплаты налога в бюджет
1. Уплата налога по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 настоящего Кодекса, на территории Российской Федерации производится по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров (выполнения, в том числе для собственных нужд, работ, оказания, в том числе для собственных нужд, услуг) за истекший налоговый период равными долями не позднее 20-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено настоящей главой.

Никакого особого порядка по оплате налога за 4 квартал нет

[Helga17]

Мне теперь налоговой НК цитировать?

[Январь]

Helga17, процитируйте, иногда помогает.
Может, вы просто в суммах ошиблись?

[Анжелика Ник]

кто то здесь на форуме писал.что в связи с подачей декларации по новой форме данные в лицевом счете в налоговой задвоились.. проверьте у себя лиц.карточку

[Helga17]

Нет. мы в суммах не ошиблись. Сумма начисленного налога за 4 кв. 11822, 20.01.заплатили 3920, они пишут, что по состоянию на 08.02. мы им должны 7902+пени... вторые 3920 мы отдали 10.02....

[Солнышко 2006]

Helga17, а в декларации вы сумму налога к уплате в 030 или 040 поставили?
34.3. По строкам 030 - 040 отражаются суммы налога, исчисленные к уплате в бюджет за налоговый период, которые зачисляются на указанный в строке 020 код бюджетной классификации.
По строке 030 отражается сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет за налоговый период в соответствии с пунктом 5 статьи 173 Кодекса, которая подлежит уплате в бюджет в соответствии с порядком, определенным пунктом 4 статьи 174 Кодекса. Сумма налога, указанная по строке 030, не отражается в разделе 3 декларации и не участвует в расчете показателей по строкам 040 и 050.
По строке 040 отражается сумма налога, если величина разницы суммы строк 230 раздела 3, 020 раздела 6 и суммы строк 240 раздела 3,010 раздела 4, 010 раздела 5 (графы 3), 010 раздела 5 (графы 5), 030 раздела 6 больше или равна нулю.
Сумма налога, указанная по строке 040, подлежит уплате в бюджет в соответствии с порядком, определенным пунктом 1 статьи 174 Кодекса.

http://mvf.klerk.ru/nk/174.htm

[Helga17]

ААААААА( в 030... теперь измененку сдавать или 50 р пени доплатить?

[Солнышко 2006]

если вы на ОСНО то НДС нужно было в строку 040, наверное нужно сдать уточненку

[Аноним]

Солнышко 2006, спасибо огромное) завтра отвезём.