Подскажите пожалуйста!
В случае перерасхода денежных средств подотчетным лицом обязано ли оно писать заявление на возврат перерасхода?
Подскажите пожалуйста!
В случае перерасхода денежных средств подотчетным лицом обязано ли оно писать заявление на возврат перерасхода?
я считаю, что - да.
Отсутствие замечаний со стороны контролирующих органов это - не ваша заслуга, а их недоработка.
как это - "на возврат"? возврат, это когда взяли, а потом вернули.Сообщение от Аноним
у нас составляется ав. отчет, если по его результатам получается перерасход и этот ав. отчет утвержден руководителем, то просто выплачиваем перерасход по РО, а в основании так и пишем - перерасход по ав. отчету, без взяких заявлений.
По экон.сути счета 020800000 не может быть перерасхода, если перерасход - надо использовать уже счет 030200000. У подотчетного лица может быть только остаток....
Я не люблю, когда везёт врагу...
это по экоеномической сути, а по жизни - у вас по командировкам разве не бывает перерасхода? работник привез документы, подтверждающие стоимость проезда и проживания, которые превысили сумму выданного аванса.... проезд подорожал, гостиницы тоже... обязаны оплатить фактические расходы. а счет 208 это именно расчеты с ПОДОТЧЕТНЫМИ лицами
Теоретически так, но практически даже взять размышления здесь на форуме не все придерживаются этой точки зрения.
Моя точка зрения счет 208 активный с-до м.б только по дебету.
так с этим никто не спорит! с-до только по Д, но или с "+" или с "-"
Счет учитывает расчета с подотчетными лицами по выдаваемым авансам.Не написано, что по оплате принятых обязательств.В прил.1 к 148н нет проводки - возмещение перерасхода по авансовому отчету; только выдача сумм подотчет. Если возникает кредитовое сальдо по 020800000, то речь уже идет об оплате неких обязательств.
Я не люблю, когда везёт врагу...
т.е. вы перерасход по ав.отчету относите на 302?
вариант отказа оплаты не рассматривается, так как это противоречит ТК(в части командировочных расходов)
А по какому КБК может возникнуть перерасход по командировке? Всё выдаете по смете и по нормативу, где перерасход? А по остальным видам деятельности - используем счет 302.
Я не люблю, когда везёт врагу...
Перерасход по командировке может элементарно возникнуть. Поехал чел на 3 дня, а пришлось задержаться на 4. Или поехал в гостиницу, а стоимость номера подорожала.
Отсутствие замечаний со стороны контролирующих органов это - не ваша заслуга, а их недоработка.
перерасход может возникнуть из
1. подорожания проезда (222)
2. подорожания услуг гостиницы. (226)
я уже не говорю об оплате бланка сертификата при направлении на повышение квалификации (226)
да, действительно, при возникновении необходимости продления командировки - 212
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
