Списание убытка прошлых лет и авансы

[Светлана ТР]

Всем привет, подскажите, пжлс, как быть?!
Я хочу списать убыток прошлых лет (2008 г.) в НУ, вопрос возникает в ежемесячных авансах:
за 1 кв. 2009 г. - ежем. авансы уплачивала во 2 кв.
за 2 кв. 2009 г. - ежем. авансы уплачивала в 3 кв.
за 3 кв. 2009 г. - ежем. авансы не уплачивала (налог был к уменьшению)
за 4 кв. 2009 г. - сейчас составляю декларацию и хочу списать убыток прошлых лет (2008 г.) у меня по 2009 г. прибыль 67600, а убыток за 2008 г. 76010, списываю 67 600, и переношу остаток 8410 на будущий год (кстати - это проводками как отразить....). А что делать с авансами? в этом случае обязана ли я была перечислять ежемесячно? На сколько я понимаю, если откинуть то что я хочу списать убыток прошлых лет, то в 1 кв. 2010 г. я ничего не должна была уплачивать из авансов (по стольку по скольку в декларации за 3 кв. на 4 кв. ежем. авансов не было, был налог к уменьшению). Сейчас при составлении декларации должны ли я отразить ежем. авансы? Или в связи с тем, что я списываю убыток, то и авансов нет - т.е. я не отражаю в декларации и не должна была ничего уплачивать в 1 кв. 2010 г. или должна..... помоги, пжлс....

[Январь]

кстати - это проводками как отразить.

ПБУ 18 применяете, на 09 отложенный налоговый актив есть? Вот его и уменьшите

Авансы в 1 кв. = авансам в 4 квартале, если они у вас были равны нулю, то ничего и не платите, а в годовой декларации ежемесячные авансы не начисляются в любом случае

[Светлана ТР]

[QUOTE=Январь;52645307]ПБУ 18 применяете, на 09 отложенный налоговый актив есть? Вот его и уменьшите

- нет, применяю. Как тогда быть.... может кидануть эту сумма на РБП? по авансам поняла - хоть эту головную боль сняли - спасибо, огромное человеческое!

[Январь]

Как тогда быть.... может кидануть эту сумма на РБП?

Тогда никак не быть. Какую сумму вы куда кинуть хотите?

[Светлана ТР]

Тогда никак не быть. Какую сумму вы куда кинуть хотите?

сумма 8410.

[Январь]

Светлана ТР, я не о размере суммы, я не не могу понять, где у вас убыток этот учтен, что вы ищите пути его куда-то отнести.
Убыток на 84 гасится полученной прибылью
ПБУ 18 вы не применяете.

[Светлана ТР]

Прошу прощения, что то я запуталась видимо. Я все поняла, спасибо за Вам за помощь )))

[Елена М Елена]

Какие оправдательные документы нужно иметь для списания убытков?