Друзья, прошу помощи. ООО на ОСНО.
в 1 кв. - убыток 72287 руб., соответственно, налог на прибыль к начислению - 0.
во 2 кв. - прибыль 198445 руб. Убыток прошлого квартала я вычла (198445-72287= 126158) и начислила налог на прибыль 25231 руб.
в 3 кв. - прибыль 33520 руб. с которой начислен налог 6704 руб.
Итого за 9 мес. получилась прибыль 159679 руб. и налог начислен в сумме 31936 руб.
В 4 кв. опять убыток 109743 руб. и налог я не начисляю.
Но по результатам года выходит всё-таки прибыль 49936 руб. В Декларации по налогу на прибыль я с этой суммы начисляю налог 9987 руб., и к уплате ничего нет, получается "к уменьшению", поскольку налог переплачен (31936).
А вот в Форме 2 стр.180 у меня выходит моя начисленная сумма 31936, а, насколько я понимаю, так не должно быть - сумма должна совпасть с Декларацией по прибыли стр.180, т.е. должно быть 9987.
Вопрос: как убрать ранее начисленную прибыль? Сторнировать??
