здравствуйте! нужна ваша помощь!!! в 2008 году организация получила убыток 72 тыс р, в 2009 году получен убыток 800 тыс руб, в 1кв 2010 будет получена прибыть 500 тыс. руб. Вопрос такой: имеем ли мы право уменьшить прибыль 1 кв 2010 на убыток предыдущих лет. Есть ли какие-то ограничения?
Имеете право, ограничений нет (если речь, конечно, убытки свои вы в декларациях по налогу на прибыль показали)
только проверьте, уведомляли ли вы налоговую об убытке за 2009г. в приложении 4 к листу 02. если такого приложения нет налоговая может не разрешить пользоваться убытком
ААААААА!!! у меня был убыток и за 2008, и за 2009 год и Приложение 4 никогда не заполняла!!!Сообщение от Аноним
Что теперь делать??? Или его нужно заполнять, когда появится прибыль??
какие точно числа в строках 100-120 годовых деклараций за 2008 и 2009 г.г.?
за 2008г.: - 1849145 (стр.100=стр.120)
за 2009г.: -1438376 (стр.100=стр.120)
сдавайте уточнёнки 2008, 1 кв 2009, 2009 с заполненным Приложением 4
Я не очень понимаю всё-таки с этим приложением...
По стр.120 должна быть сумма текущего убытка + прошлого? И так нарастающим итогом по всем отчетным периодам???
Тогда почему 1с в Приложение 4 ничего не ставит?? Это надо всё вручную?
Подскажите и мне, плиз, по похожему вопросу: весь 2009 год платили авансовые по прибыли. В итоге в 4 квартале была небольшая прибыль и соответственно за год получился налог к уменьшению. За первый квартал платим авансовые, исходя из 9 месяцев. Если по итогу 1 квартала будет налог к доплате, хочу зачесть эту переплату. Что надо сейчас сделать? Надо ли мне сейчас заполнять Приложение № 4 в годовой декларации или нет? Письмо о зачёте писать?
нет - никакие строки, тем более 100-120 не трогаете... лишь добавляется ещё один лист в деклу...Я не очень понимаю всё-таки с этим приложением...
По стр.120 должна быть сумма текущего убытка + прошлого? И так нарастающим итогом по всем отчетным периодам???
Тогда почему 1с в Приложение 4 ничего не ставит?? Это надо всё вручную?
вручную заполните
поставит, если вы нормально отразите в налоговом учетеТогда почему 1с в Приложение 4 ничего не ставит??
У меня тоже похожий вопрос. У меня за 2 кв. большая прибыль, а за 3 кв убыток, по нашему законодательству пришлось заплатить авансы по налогу на прибыль в 3 квартале. А сейчас за год на итого прибыль, но авансов уплачено еще на полгода вперед.
Скажите пожалуйста если в декларации по прибыли стоит налог к уменьшению, налоговая как с НДСом сразу не прибежит?? И что с авансами в 1 квартале платить не надо???
А она прибегает?налоговая как с НДСом сразу не прибежит??
Не надо.И что с авансами в 1 квартале платить не надо???
Конечно пригает когда НДС к возмещению )
Вопрос 1: стр. 100 = стр. 120 (как и было) ??
Вопрос 2:
полугодие 2007: - 485130
9 мес. 2007: - 803890
год 2007: - 1144200
1кв. 2008: -404186,
Приложение 4:
остаток неперенесенного убытка всего на нач.-1144200
за 2008 -1144200
налоговая база -404186
остаток неперенесенного убытка всего на конец -1548386
полугодие 2008: -826969,
Приложение 4:
остаток неперенесенного убытка всего на нач.-1144200
за 2008 -1144200
налоговая база -826969
остаток неперенесенного убытка всего на конец -1971169
и т.д. так???
Не подскажите как??
какая программа
1С:Предприятие 8.1
Очередной косяк 1С
действительно в 1С 7 приложение не заполняется, причем не дает и ввести в ручную
чтоб заполнить 4 приложение, я взяла в налоговой программу Налогоплательщик ЮЛ, ввела туда данные в ручную - 4 приложение заполняется замечательно!!!
Кстати это приложение надо сдавать (налоговую на уши пославила).
Ну а всё-таки, если не сдавать уточненки по старым периодам, а в декле за 2009 год в Приложении 4 учесть убытки 2007 и 2008г. - никак не прокатит? Ведь никакого завышения расходов не было, налог доначислять на надо
97.11
почему я в самом начале темы указала на это приложение, потому что у знакомого глав.буха налоговая отказала в применении убытка, т.е. т.к. налоговая не была уведомлена, то "гасите за счет чистой прибыли"
может быть, что-то и изменилось, но звонком в январе 2010 в налоговую, объяснили что ДОЛЖНО БЫТЬ
работаем со счетом 97.111С:Предприятие 8.1
вот по нему и заполняется автоматом Приложение 4
Т.е. я должна вручную концом 2007, 2008, 2009 г. ввести на 97.11 эти убытки со сроком списания 10 лет и пересдать отчетность за 2007г.(годовую), 1кв. 2008, 2008 (годовую), 1кв. 2009, 2009г. (годовую)??
Так?
А проводки Д 97.11 К 99?? и этот документ будет проведен уже после Закрытия месяца?
У нас за полугодие была похожая ситуация, когда мы не сомневались, можно ли налогооблагаемую базу по прибыли за полугодие (очень приличную!) уменьшить на нераспределённый убыток прошлого года (это разрешалось Письмом Департамента с подписью Разгулина, если не ошибаюсь) или нельзя (поскольку п.1 ст. 283 НК говорит о уменьшении налоговой базы ТЕКУЩЕГО НАЛОГОВОГО ПЕРИОДА, а налоговый период - это год). На форуме пробовали посоветоваться и поняли, что в этом вопросе плавают все до первой проверки налоговой. Решили не уменьшать за полугодие, в конце года списали.
97.11 не бухгалтерский, а налоговый - никаких 99
Не прошло и дня)))) сегодня получили письмо о том, что вызывают на комиссию по убыточности!
можно не ходитьвызывают на комиссию по убыточности
На каком основании?? (где почитать)
Еще и три таблицы огромных прислали, чтоб заполнили по показателям 2008 и 2009 года.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
