Помогите с проводкой.

[Борисова Татьяна]

Здравствуйте, помогите с проводками. я делала переброску с внебюджета на бюджет частичную оплату за сплитсистему мои проводки: Д104,06,2 К 101,06,2 - 15470,49,потом Д101,06,1 К 104,06,1-15470,79, если увидели то я сделала ошибку на тридцать копеек неправильно, увеличила стоимость сплитсистемы, и мой гл.бухгалтер сдал баланс, а я готовлю отчет в Росимущество и нашла эту ошибку. как мне уменьшить на 30 копеек стоимость сплитсистемы. и что нужно ли как то сообщать в какие нибудь органы что была завышена стоимость основных средств.

[tat9718204]

Из бюджетной инструкции следует

ошибка, обнаруженная в регистрах бюджетного учета за отчетный период, за который бюджетная отчетность в установленном порядке уже представлена, оформляется по способу “Красное сторно”и дополнительной бухгалтерской записью датой обнаружения ошибки.
Дополнительные бухгалтерские записи по исправлению ошибок, а также исправления способом “Красное сторно”оформляются Cправкой (ф. 0504833), в которой делается ссылка на номер и дату исправляемого журнала операций, документа, обоснование внесения исправления

А кто Вас так учил писать проводки?

[Борисова Татьяна]

А что в проводках нетак? я написала их очень быстро, а так у нас учет в 1С.

[Борисова Татьяна]

никто не знает проводки на мою тему? да надо сказать что это ОС в сумме получился 50251,01, т.е. я частичную оплату 15470,79 перебросила на бюджет, и теперь он стоит 50251,01 а надо 50250,71.

[Аноним]

А что в проводках нетак? я написала их очень быстро, а так у нас учет в 1С.

а вы распечатайте документ из 1с, там печатная форма соответствует инструкции
сначала признак, потом счет, к примеру -
1.101.06

[Борисова Татьяна]

Так то да. вы правы. а вы не могли бы помочь то как спроводками быть, на счет Ос я имею.

[Аноним]

Так то да. вы правы. а вы не могли бы помочь то как спроводками быть, на счет Ос я имею.

см.пост2
сторно неверные и потом верные.
оформляете все справкой

[tat9718204]

Я вам указала,как согласно инструкции иправляются ошибки.Я так понимаю вы не знаете, как сторно исправлять?
Ваша первоначальная проводка на неправильную сумму со знаком"-"
Затем таже проводка на верную сумму со знаком"+"
т.е. д-т 1.101.06.310 к-т 1.104.06.410 - 15470,79
д-т 1.101.06.310 к-т 1.104.06.410 15470,49

[Борисова Татьяна]

Спасибо Вам. только у меня здесь замут, всего он стоит 50250,71. а я когда делала переброску с в/б на бюджет поставила сумму 15470,79, и его балансовая стоимость стала 50251,01, а у него линейный способ амортизации. как мне быть ...................

[Аноним]

Откуда у вас частичная оплата в виде основного средства?

У вас что на баланс было поставлено основное средство с наименованием
"17% от Сплитсистемы" ?

Я бы в целом изначально сделал проводки так (тоже нехорошие но все же лучше)
дт 110601310 кт 130219730 34780,22
дт 210601310 кт 230219730 15470,49
дт 240101172 кт 210601310 15470,49
дт 110601310 кт 140101172 15470,49
дт 110106310 кт 110601410 50250,71

Хотя данные расходы с точки зрения приносящей доход деятельности вообще больше похожи на КОСГУ 290 как не являющиеся необходимыми для этой самой деятельности.
А для бюджета больше похожи на КОСГУ 180 как прочие доходы...

У вас же по внебюджету судя по всему начислена амортизация когда 271 там в принципе не должно быть...

[Борисова Татьяна]

Это ОС было куплено в 2002г. 15470,49 заплатили из внебюджета, а 34780,22 руб. заплатили из бюджета. когда я пришла и проводила сразу инвентаризацию то нашла этот случай с частичной оплатой. это кстати не первый ОС, еще было. так вот в 2009г. в конце года бух.справкой делала переброску проводками которые написала выше, честно говоря не я делала, а мой гл.бухгалтер. и ошиблись на 30 копеек. Если бы я еще соображала полностью во всем, может кто знает книжки какие где хорошо написано про амортизацию, как в 1с происходит движение. потому что у этого ОС например, амортизация 96 мес. по сути 8 лет то прошло, наверно должна амортизация то закончиться, а у меня показывает что степень износа примерно 46%. честно говоря проводки мне дала гл.бухгалтер, вот они Д1.40101 271 К1.10106 410 0,30. и ОС у нас уменьшился на 30 копеек. а правильно ли она сделала, я не знаю да и спросить нельзя, накричит. почему например нельзя было сделать Д 110406 К 110106 0,30.