Здравствуйте, клерки. Мы к НГ выдали всем сотрудникам материальную помощь в размере 4000руб. Теперь делая отчетность у меня возникло постоянное налоговое обязательство, т.к. в НУ эта сумма в раход не идет, а БУ идет. Мы малое предприятие, можно ли как то избежать ПНО?
Можно. Не применять как МП ПБУ 18/02.
Получается, я не ввожу проводки по начислению ПНО? Просто сдаю налоговую декларации по прибыли и отчет с рахождениями и прикладываю пояснительную записку?
Да.Получается, я не ввожу проводки по начислению ПНО?
Не обязательно, но можете приложить.и прикладываю пояснительную записку?
А можно присоединиться
Аналогичная ситуация. ПБУ 18/02 не применяем. Есть расхождения в БУ и НУ за счет некоторых расходов, не принятых в НУ.
Вопрос: при заполнении ф. 2 "Отчет о прибылях и убытках" в строке 142 (ОНО) нужно ли его указывать? Вопрос возник из-за того, что при автоматическом заполнении ф. 2 (1С 8), программа не указывает это ОНО и ставит в стр. 190 "Чистая прибыль (убыток)..." сумму прибыли по БУ.
Так это ПНОЕсть расхождения в БУ и НУ за счет некоторых расходов, не принятых в НУ.Если вы не применяете ПБУ 18 и не делаете проводок по начислению активов/обязательств, то у вас и отражать в форме 2 нечего.
140
150
190
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
