расходы будущих периодов

[Noble beauty]

Добрый день! Помогите пожалуйста.
У нас нет доходов зато есть расходы: 1. 26 счет (212,86) 2. 91.02 (850).
счет 26 счет без доходов не закрывается. т е я его отправляю на 97 счет. При этом у меня условный доход по налогу на прибыль 99.01 равен 170 (850*20%), такая же сумма по расчет упо налогу на прибыль 170.
А вот в отложенном налоговом активе сумма равна 212,37 ((850+212,86)*20%) верно ли это? что я же сделала как расходы будущих периодов а тут эта сумма плюсуется. так же по 84 счету у меня не 850 рублей ( т е сумма из 99 счета убытка), а сумма убытка 850 -211,86 (РБП). это разве верно?
Так же в форме 2 не ясно:
по строке 100 (пр. расходы) сумму (850)
по 14 строке (отлож. налоговые активы) 212 ( в плюсе это верно? или 170 должно показывать?)
итого 190 стр. чистая прибыль 638
и на это все еще по строке 200 показывает пост. налоговое обязательство активы 42 рубля. Эта сумма взялась ( из этих 211,86 ( 26 счет) *20%).
прошу вас помочь, иначе никак не пойму. отдельно все ясно , я опнимаю откуда суммы берутся, но мне кажется что не верно показывает. ведь РБП зачем их в расходы вкл сейчас

[Аноним]

счет 26 счет без доходов не закрывается. т е я его отправляю на 97 счет.

Сами придумали или кто посоветовал?

[Noble beauty]

Сами придумали или кто посоветовал?

ну и слышала и придумала. ищу выходж Любым путем, здесь спрашиваю, чтобы верно было. Хорошо, подскажите пожалуйста. Куда мне списать расходы по 26 счету? чтобы учесть их после, тогда , когда будут доходы.
У меня в программе стоит методж директ-костинг для учитывая расходов с 26 на 90.08

[Аноним]

Если не хотите списывать на убыток оставьте на незавершенке, списав на 20-й счет.

[Noble beauty]

Если не хотите списывать на убыток оставьте на незавершенке, списав на 20-й счет.

а как мне на убыток сразу списать с 26 счета? подскажиет проводки плиз. те в ручную я их сама делаю т е закрываю 26 счет вручную?

[Аноним]

а как мне на убыток сразу списать с 26 счета? подскажиет проводки плиз. те в ручную я их сама делаю т е закрываю 26 счет вручную?

Можно через 20-й на 99-й, можно прямо туда же с 26-го.

99-26

или

20-26
99-26

[Аноним]

Можно через 20-й на 99-й, можно прямо туда же с 26-го.

99-26

или

20-26
99-26

Д91.02 К 26
Д 91.09 К 91.02
Д99.01.1 к 91.09
Такие проводки?

Но после проводки Д 91.02 К 26 программа после этой проводки все равно дальше не учитывает суммы с 26 счета. пишет ошибки. а если бы были доходы то не увидела бы их