 |
Работник принес справку с такими данными (даю выдержку):
Месяц Код дохода Сумма дохода
03 2000 53719,78
03 2012 22501,70
04 2000 4470,74
04 2012 -22501,70
04 2300 21458,55
Откуда в справке отрицательная сумма??? У него что удержали обратно выданные отпускные? Никогда с таким не сталкивалась.
Я ему декларацию на имущественный вычет делаю не знаю как это чудо даже заносить, программа минус не печатает(. Общая сумма в справке посчитана с учетом той отрицательной суммы.
Улыбка украшает любого человека
это не чудо, а просто есть такие чудики, которые вместо положительного удержания за неотработанные дни отпуска, не затрагивающее налоги,- проводят отрицательное начисление с налогами к возврату
заполняйте так:
03 2000 53719,78
04 2000 4470,74
04 2300 21458,55
Это вообще какСообщение от Генук
это не чудо, а просто есть такие чудики, которые вместо положительного удержания за неотработанные дни отпуска, не затрагивающее налоги,- проводят отрицательное начисление с налогами к возврату? Т.е. за неотгулянные в отпуске дни они вместо того чтобы просто удержать из зарплаты, а начисления показать полностью начисляют меньше з/п, а удержание проводят минусом (типа сторно)?
Вот и я к тому же склоняюсь. Главное чтобы в налоговой потом не придрались.
Улыбка украшает любого человека
они шарашат так:
Дт 20 - Кт 70 -1000
Дт 70 - Кт 68 -130
Дт 20 - Кт 69 -260
удержание реальное, сторно начисление отпускаЭто вообще как
Чего только на свете не бывает)))))
Улыбка украшает любого человека
но в данном случае было не то... ведь не было увольнения в апреле...
похоже, что в марте начислили отпускные 22501,70, а сотр внезапно мощно заболел... вот они и аннулировали отпуск... однако забыли, что исправления в НУ идут в периоде действия ошибки (в марте), а не в периоде регистрации исправления (в апреле)... забыли, что 2-НДФЛ налоговая карточка, но никак не бухгалтерская...
Да-а-а, а ведь крупная компания(((( ну у них вообще не все как у людей)))
Улыбка украшает любого человека
2Генук: Насчет "правильного" способа - как можно отразить удержанием сторно дохода?
И в каком размере проводить такое удержание (включая сумму НДФЛ)?
Для примера - начислено дохода 10000 р. Налог 1300 р. На руки 8700 р.
В следующем месяце нужно отсторнировать этот доход. Вы предлагаете вводить удержание на сумму 10000 руб? То есть выплатили 8700 а удерживаем 10000? Непонятно.
давайте различать удержание за неотработанный отпуск при увольнении и исправление ошибки прошлого периода...
Вы сейчас какой случай хотите рассмотреть?
Мне бы тоже было очень интересно узнать каким образом удержать за неотработанный отпуск при увольнении. Если сотрудник ушел в отпуск с января по февраль. Взял авансом пару дней, а потом резко решил уволиться по окончании отпуска. Дохода в феврале не было. Что делать в этом случае? На примере тех же 10000. выдали на руки 8700, а удержать сколько? НДФЛ ведь должен пересчитаться?
в этом случае проще исправить дату окончания отпуска на меньшую, отразив хвост неоплачиваемыми невыходами, тогда в НУ в налоговой справке 1-НДФЛ отобразится в феврале меньший доход и НДФЛ будет к возврату...
а если отпуск и увольнение лежат в разных кварталах, то проще сделать обычное удержание:
Дт 73 - Кт 91 (отражена задолженность сотра)
Дт 70(50,91) - Кт 73 удержан долг из зарплаты или внесён в кассу или прощён
2Генук: Я бы хотел рассмотреть случай "ошибки прошлого периода". То есть сотрудник пишет заявление на отпуск, издается приказ, производятся начисления. Но по факту в отпуск сотрудник не ходил и начисления отпускных должны быть отсторнированы. Сотрудник НЕ УВОЛЬНЯЕТСЯ.
общее правило: ошибки по БУ правятся в периоде регистрации исправления, а по НУ - в периоде действия самой ошибки...
в текущем месяце пойдут в БУ красные проводки
в НУ же - в налоговой карточке 1-НДФЛ просто обнулится ошибочный отпуск в том прошлом периоде
2Генук: Получается ваши "чудики" сделали все верно? (Непонятно правда, почему в справке они сторно отнесли к другому периоду действия).
чудики не знают о различии НУ и БУ... скорее всего в их зарплатной программе нет деления на периоды действия и регистрации
Подниму тему, так как столкнулась с такой проблемой. Но у меня в спарвке 2-ндфл по коду 2000 минса нет, но сумма з/п показана за минусом удержания за отпуск. Это правильно?
Что за удержание такое? Или Вы имеете ввиду, что по коду 2000 сумма без учета отпускных? Тогда это нормально. Отпускные по другому коду (2012).
Так ситуация такая: сотрудник увольняется и я должна высчитать с него сумму за 11 дней отпуска. Если я сделаю обычным удержанием, то НДФЛ и взносы удержаться с полной суммы зп, а нужно с суммы за минусом данного удержания. На горячей линии Камин мне посоветовали сделать начисление по коду 2000 с "-" сумму. Как все таки сделать правильно удержание за отпуск авансом при увольнении???
Мне выдали справку 2-НДФЛ со следующими данными:
01 2000 29447,71
02 2000 36452,45
03 2000 10703,87
03 2012 -4658,43
Как мне вводить эти данные в программу по заполнению декларации для вычета из налоговой?
Общая сумма дохода 71945,60
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием