Добрый день.
Под финской маркой открыли в РФ кафе.
По договору роялти оплачиваем ежемесячно от оборота.
1. Я правильно понимаю, что берем сумму всех продаж и умножаем на %???
2. Полученную сумму оплачиваем финнам. за минусом НДС?
3. НДС переводим как агент в нашу налоговую?
4. Как агент, от какой суммы исчисляем налог на прибыль и оплачиваем в нашу налоговую?
5. Как суммы агентских налоговой проводить по бухгалтерии?
1. Вы в договоре под "оборотом" подразумевали выручку-брутто? Значит правильно.
2. Да
3. Да
4. Не понятно...имеется ввиду как налоговый агент по налогу на доходы или у вас агентский договор с финиками?Как агент
Сообщение от Тоня
1. Вы в договоре под "оборотом" подразумевали выручку-брутто? Значит правильно.
2. Да
3. Да
4. Не понятно... имеется ввиду как налоговый агент по налогу на доходы или у вас агентский договор с финиками?
Под оборотом понимается именно оборот)))) Именно это слово и все. Но думаю да, брутто.
4. - от общей суммы роялти беру 20 % прибыли , перевожу в налоговую.
- от суммы роялти вычитаю ндс, и уже от остатка беру 20% перевожу в налоговую.
- рояли перевожу финнам за минусом НДС и Прибыли?
5. Мы как налоговый агент. По договору франшизы.
Вы уверены, что должны платить налог на доходы с роялти? Соглашение об избежании двойного налогообложения с финиками читали?
Статья 12
Доходы от авторских прав и лицензий
1. Доходы от авторских прав и лицензий, возникающие в одном Договаривающемся государстве и выплачиваемые резиденту другого Договаривающегося государства, облагаются налогом только в этом другом государстве, если такой резидент обладает правом собственности на такие доходы.
т.е. мы будучи другим госудатсвом и платим прибыль?
Другим договаривающимся государством финики будут, а не вы.
итого -прибыль мы не считаем за них и не платим? Только НДС?
только про 312-НК не забудьте, подтверждение постоянного местонахождения у фиников запросите.
спасибо!!!)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием