Подавать ли уточненки по НДС и прибыли за прошлого главбуха

[Аноним]

Принимаю дела у другого бухгалтера. Ситуация складывается следующая:
По НДС декларации сданы все к уплате, а по факту получается: в 1кв сумма должна быть в 3 раза больше, во 2 и 3 кварталах к возмещению, 4 квартал более или менее сходит с реальными оборотами. Следовательно декларации по прибыли подогнаны к декларациям по НДС.
Если сдавать уточненки то придется за целый год и цифры реально изменятся. Но налоги которые были уплачены по сданным декларациям если их сравнить с настоящими которые должны были стоять в декларациях практически совпадают если все взять целиком за год.
Делема щас стоит в следующем, если я щас сдам декларацию годовую по прибыли с реальными оборотами соответственно она не пойдет с декларацией по НДС за 4 кв.
А если сдать все уточненки, то явно будет порверка.
Помогите с советом. Я начинающий бухгалтер!!!!!!

[Генук]

как Вы думаете - почему предшественница показала в двух кварталах небольшой НДС к уплате вместо "к возмещению"?

[shrilanka]

А если сдать все уточненки, то явно будет порверка.

не факт. По возмещению НДС будет камералка.
И вообще, если вы только принимаете дела, то пусть прежний ГБ и подает уточненки. В любом случае приводить учет в порядок надо.

[Генук]

shrilanka, как категорично, однако...

[shrilanka]

Генук, потому что

квартал более или менее сходит с реальными оборотами

проблему увидела не в оставленном на 19 счете невозмещенном НДСе, а именно в разнице учета и данных декларации.

[Генук]

именно в разнице учета и данных декларации

обратите внимание на:

практически совпадают если все взять целиком за год

[Аноним]

Так я всетаки теперь не понимаю, что делать то.................
Тот бухгалтер объясняет эту ситуацию так что мол сначала она делала ту сумму налога которая нравится директору, потом уже смотрела обороты........... когда заметила такую реальную ошибку решила не подавать уточненки, а просто свела 2 квартала и отняла от общей цифры сумму 1 квартала и сдала декларации за 2 квартал........... честно сама ее не понимаю но получилась полная каша. Понимаю, что нужно привести все в порядок, но......как отреагирует налоговая на уточненки за целый год???

[shrilanka]

Главный вопрос - реализация идет с книгой продаж и сданными декларациями?

[Аноним]

Нет. В 1 квартале завышены обороты на 1500000, во 2 квартале занижены на 1500000, так она решила выравнить 2 квартала за раз

[Аноним]

Если взять год......то между 1 и 4 кварталом потерялось 345000 выручки по НДС, если из этой суммы выделиьт НДС получится как раз сумма НДС к уплате на которую было занижено.......17042 а должно быть 60256

[shrilanka]

Вот это не есть гуд. Надо уточнять,имхо. Я бы сняла и реализацию лишнюю в 1кв и лишние вычеты, чтоб возмещения не было. Останется только фактическая переплата после подачи уточненки, если платили НДС. Соответственно переделать 2 и последующие кварталы в соответствии с проводками по реализации.

[Лёнка]

по факту получается: в 1кв сумма должна быть в 3 раза больше,

вот проверят 1 кв и насчитают вам....и то,что потом у вас переплата,так это только потом...

[NNN_0602]

А вы подписывали с предыдущим гл бух акт приема-передачи дел? Это к тому, что переделывать ВЕСЬ год за кем-то - дело неблагодарное! С этим актом, личными объяснениями с комментариями о возможных штрафах и проверках - к директору... и пусть он решает, что делать! В конце-концов он должен же знать об этом и в случае, если он примет решение о сдачи уточненок (т.е. о необходимости вашей дополнительной работы!) пусть подумает хотя бы о премиальных вам..

[Аноним]

Всем большое спасибо!!! Решила сдавать уточненки! А там пройдем и порверки если таковые будут! Еще раз спасибо))))

[Генук]

ну-ну...

[Летто]

По НДС декларации сданы все к уплате, а по факту получается: в 1кв сумма должна быть в 3 раза больше, во 2 и 3 кварталах к возмещению

Решила сдавать уточненки! А там пройдем и порверки если таковые будут!

На всякий случай... тогда по 1-му кв нужно будет доплатить НДС+пени, а по 2-му и 3-му, чтобы получить возмещение нужно пройти обязательно документальную проверку и если все ОК через 3 мес после подачи уточенки возместят НДС...

[Лёнка]

На всякий случай... тогда по 1-му кв нужно будет доплатить НДС+пени,

ДО подачи уточненок

а по 2-му и 3-му, чтобы получить возмещение нужно пройти обязательно документальную проверку

лучше разделить 2 и 3 по времени

[Аноним]

мне тоже корректировки нужно сдавать за 1,2,3,4 кв.).....где-то есть переплата НДС, где-то недоплата
налоговая тоже насчитает пени, там где недоплата? (по итогам года мы им ничего в результате не должны - в январе оплатили за 4 кв сумму и в итоге долгов нет)

[Аноним]

Если будете сдавать уточненные декларации за 1 квартал с суммой НДС к доплате в бюджет-не забудьте перечислить эту сумму. Иначе кроме пеней, придется еще заплатить штраф 20 % . Я бы сначала сдала уточн. декларации к возмещению, прошла спокойно камеральную проверку (3 месяца), а потом все то, что к доплате. И подготовьте директора, что НАЛОГ ЗАПЛАТИТЬ НАДО СЕЙЧАС, а возмещения ЖДАТЬ 3 МЕСЯЦА.

[Аноним]

прокомментируйте, пожалуйста, пост #18

[saigak]

мне тоже корректировки нужно сдавать за 1,2,3,4 кв.).....где-то есть переплата НДС, где-то недоплата
налоговая тоже насчитает пени, там где недоплата? (по итогам года мы им ничего в результате не должны - в январе оплатили за 4 кв сумму и в итоге долгов нет)

Пени насчитают. Если сначала была недоплата, а потом переплата, то да. А если сначала переплата, а потом недоплата а размере суммы переплаты, то нет.
Посчитайте сами есть ли у вас РЕАЛЬНАЯ недоплата.НДС по году не считается - у него налоговый период квартал.

[Аноним]

Пени насчитают. Если сначала была недоплата, а потом переплата, то да. А если сначала переплата, а потом недоплата а размере суммы переплаты, то нет.
Посчитайте сами есть ли у вас РЕАЛЬНАЯ недоплата.НДС по году не считается - у него налоговый период квартал.

по итогам 2 кв. 2009 с учет перечисленного налога, недоплата идет примерно 30000 р, последующие оплаты налога за 3 кв также идет недоплата, а когда перечислили ндс за 4 кв. получилось что мы ничего не должны.....т.е. будут пени? директор боится чтобы штрафа не было

[saigak]

Сначала перечислите пени, а потом сдавайте уточненки.Тогда штрафа не должно быть.

[Аноним]

Сначала перечислите пени, а потом сдавайте уточненки.Тогда штрафа не должно быть.

спасибо огромное за ответы!!!!!