Добрый вечер, надо разобраться, а не доходит...
Нам компания должна по договору займа 1,5 млн, мы бы хотели переуступить этот долг в счет погашения нашей задолженности перед поставщиком (поставщик согласен), но при условии, что наша перед ним задолженность будет уменьшена на сумму 1,4 млн... не могу разобраться какие проводки сделать(движения денежных средств не будет).
Добрый день, у нас такая ситуация: переуступаем долг нашего заемщика по договору займа в счет погашения задолженности по договору поставки нашему поставщику. Смущает вопрос с НДС, необходимо ли его начислить или нет, прочитала п. 2 ст. 155 НК, поняла себе так, что это в том случае, если уступка требования вытекает из договора реализации товаров, операции по реализации которых подлежат налогообложению, а у меня "вытекает" из договора займа, поэтому НДС не начисляю, только налог на прибыль, если от сделки будет финансовый результат... Я заблуждаюсь?
91 58 1,5Нам компания должна по договору займа 1,5 млн, мы бы хотели переуступить этот долг в счет погашения нашей задолженности перед поставщиком (поставщик согласен), но при условии, что наша перед ним задолженность будет уменьшена на сумму 1,4 млн... не могу разобраться какие проводки сделать
76 91 1,4
60 76 1,4
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
см. пп.26 п. 3 ст. 149 НК РФ....Добрый день, у нас такая ситуация: переуступаем долг нашего заемщика по договору займа в счет погашения задолженности по договору поставки нашему поставщику. Смущает вопрос с НДС, необходимо ли его начислить или нет, прочитала п. 2 ст. 155 НК, поняла себе так, что это в том случае, если уступка требования вытекает из договора реализации товаров, операции по реализации которых подлежат налогообложению, а у меня "вытекает" из договора займа, поэтому НДС не начисляю, только налог на прибыль, если от сделки будет финансовый результат... Я заблуждаюсь?
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
FM подскажите, а в какой момент возникает база по НДС в цессии у нового кредитора - в момент перевода долга или его погашения? Что то не нашла прямого ответа в НК
в момент погашения или дальнейшей уступки. см. п.8 ст. 167 НК РФ.
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
спасибо большое))Сообщение от FM
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
