Курсовый разницы

[Аноним]

Добрый день! Разъясните пожалуйста такую ситуацию:
Первая отгрузка на экспорт была 27.01.10 по курсу евро 42.5574 на сумму 69 696,39 евро
Вторя отгрузка была 12.02.10 по курсу евро 41.5085 на сумму 56403,72 евро
При поступлении денег от покупателя за первую отгрузку (26.02.10) по курсу евро 40.5012,при проведении документа "Выписка" текущий отстаток в валюте 126 100,в рублях 5 234 266,41,получилась отрицательная курсовая разница -127 020,63.
Вопрос:Правильно ли посчиталась курсовая разница?Помогите пожалуйста разобраться!

[Тоня]

получилась отрицательная курсовая разница -127 020,63.

На каком счете, 62 или 52? Курсовая

-127 020,63.

в БУ или НУ? Внятные вводные дайте.

[Аноним]

В БУ. Д91.2 К62.11 -127 020,63

[Тоня]

текущий отстаток в валюте 126 100,в рублях 5 234 266,41,

Текущий остаток каким образом на 62 счет повлиял? Давайте по дням и проводкам
27.01.10:
Д 62 К 90/1 69696,39*42,5574=2966098,15
Переоценка на 31.01.10, курс 42,4637
Д91/2 К 62 6531,55
12.02.10:
Д 62 К 90/1 56403,72*41,5085=2341233,81
26.02.10
Д52 К62 69696,39*40,5012=2822787,43

Похоже?

[Аноним]

Да, именно так. Но 26.02.10
Д52 К62 69567,64*40,5012=2 817 572,9 (т.к. нам поступили деньги на 128,75 евро меньше).
27.02.10 Д52 К91.1 =17767,58 ,переоценка по курсу 40,7566
А 28.02.10 нужно делать переоценку,если 01.03.10 такой же курс как и 28.02.10(воскресенье)?
Выписка за 01.03.10 списана валюта 69567,64*40,8047=2838686,68, курсовая разница равна Д52 К91.1= 3346,20
выписка по сч.51:Д51 К91.1 2 827 924,57(банк купил у нас валюту по курсу 40,65)
Д91.2 К57.11 2 838 686,68 сумма проданной валюты
Н09 10 762,11 отклонение курса продажи валюты от курса ЦБ РФ

[Тоня]

27.02.10 Д52 К91.1 =17767,58 ,переоценка по курсу 40,7566

Откуда ей взяться? 27 было движение по валютному счету?
Может быть все ж пока с дебиторкой разберемся? Откуда появилась

В БУ. Д91.2 К62.11 -127 020,63

[Аноним]

А 27.02.10 мне дали выписку с валютного счета Д52 К91.1 =17767,58 ,переоценка по курсу 40,7566.
Д91.2 К62.11 -120 490( не 127 090,63,а 120 490 т.к. я сразу не провела в конце января Переоценку валюты) появилась при проведении выписки за 26.02.10:
Д52 К62.11 экспортная выручка 69 567,64, в рублях 2 817 572,90
Д91.2 К62.11 -120 490 переоценка валюты
Н09 -120 490
Получается курсовая разница и в БУ и в НУ