Агентский НДС по услугам и декларация

[Ammi_Anuta]

Здравствуйте!
Нашей организации оказывает услуги по продвижению сайта фирма из Республики Беларусь. Ежемесячно выставляют акты, мы оплачиваем сумму акта, следом - платим НДС сверху 18%. В день уплаты НДС я выставляю счет-фактуру - один экз идет в книгу продаж, другой в книгу покупок. То есть, как я понимаю, они взаимозачитывают друг друга...В декларации заполняю раздел 2, стр. 060- сумма этого налога, и в разделе 3 - строка 150 - уплаченный соответственно, но получается, что у меня к начислению сумма агентского НДС как-то не подпадает... Я не понимаю, должна ли она туда попадать... И куда должна попадать сумма именно начисленного... помогите пожалуйста!

[degna]

к начислению сумма агентского НДС как-то не подпадает..

не понятно где не подпадает, в декларации?

[Ammi_Anuta]

Да, в декларации... у меня НДС к уплате по всей декларации (при начислении агентского), к примеру 6000 руб., а агентский, который уже уплатили - 8500.. и итого по декларации получается, что НДС к вычету. Я не уверена, что мне кажется, что это неправильно, ведь счет-фактуру с агентским НДС я включила и в книгу покупок и в книгу продаж...

[Ammi_Anuta]

Или вообще должно получаться, что мы этот НДС:
ставим в раздел 2 декларации - где агенты - здесь он закрывается нашим перечислением НДС в бюджет
и еще + ставим его к вычету, уменьшая при этом общий НДС???

Подскажите пожалуйста, очень срочно нужно

[Тоня]

ставим в раздел 2 декларации - где агенты - здесь он закрывается нашим перечислением НДС в бюджет

Да. По разделу 2 начисляют в лицевике налог на агентский КБК, по платежке с этим же КБК проходит оплата. Вычет участвует уже в разделе 3.

[Ammi_Anuta]

А я могу его НЕ принимать к вычету?
И если я правильно понимаю, то по Д. 68,2 - сумма этого НДС пройдет 2 раза - при оплате и при вычете, а по кр. 68 - только 1- при начислении?

[Тоня]

А я могу его НЕ принимать к вычету?

Конечно , порадуете бюджет.

[Ammi_Anuta]

Спасибо Вам огромное! Там копейки, но если ставлю к вычету - то НДС к возмещению, а не хочу я камеральной
Еще раз спасибочки!!!

[degna]

И если я правильно понимаю, то по Д. 68,2 - сумма этого НДС пройдет 2 раза - при оплате и при вычете, а по кр. 68 - только 1- при начислении?

нет не два

[Ammi_Anuta]

Почему нет?

[degna]

а может и два