Прощение займа ед. учредителем.Проводки Бу и Ну

[Любовь А.]

Добрый день!
В ноябре нашей ООО был прощен беспроцентный займ ед. учредителем. Делаю проводки:
БУ: д. 67.03 к.91.01(Доходы (расходы), связанные с безвозмездным получением имущества, работ, услуг или имущественных прав)
НУ: к. НЕ (доходы не учитываемые в целях налогообложения).
Вопрос: правильны ли проводки и аналитика (прога 1С.v.8.1)?
Заранее большое спасибо.

[FM]

НУ: к. НЕ (доходы не учитываемые в целях налогообложения).

учитываемые.

[Любовь А.]

учитываемые.

Простите, если учеть в НУ тогда нужно будет налог на прибыль платить, а по закону если ед. учредитель (в УК 100%) прощает долг, то этот доход не облагается налогом.

[FM]

точно.

[Любовь А.]

Только вот смушает, что программа при анализе НУ выделяет эту сумму красным:вроде, как что-то неверно.

[FM]

не смущайтесь. ПБУ 18 применяете?

[Аноним]

применяем. проверила соответствие счетов Бу и Ну все равно выделяет красным. Спецы по 1С говорят, что это просто недоработка разроботчиков прогр. остается открытым вопрос о правильном исчислении налога.

[FM]

А ПНА начислили?

[Любовь А.]

извените, не поняла что такое ПНА?

[Любовь А.]

Замкнуло меня что-то. Это Вы про ПР, ВР и все такое? Не знаю как правильно все это сделать. Я, видите-ли новичок в этом деле.

[Аноним]

Добрый день!
В ноябре нашей ООО был прощен беспроцентный займ ед. учредителем. Делаю проводки:
БУ: д. 67.03 к.91.01(Доходы (расходы), связанные с безвозмездным получением имущества, работ, услуг или имущественных прав)
НУ: к. НЕ (доходы не учитываемые в целях налогообложения).
Вопрос: правильны ли проводки и аналитика (прога 1С.v.8.1)?
Заранее большое спасибо.

Прощение займа учредителем по экономическому смыслу равносильно взносу имущества в капитал, поэтому учитывается аналогичным образом, т.е. Дт 66 (67) Кт 83.

[Любовь А.]

Прощение займа учредителем по экономическому смыслу равносильно взносу имущества в капитал, поэтому учитывается аналогичным образом, т.е. Дт 66 (67) Кт 83.

Каким образом?
Какие проводки сделать? Сч 91.01 вообще не трогать? будет ли корректной в таком случае проводка: д83 к 67.03?

[Аноним]

Каким образом?
Какие проводки сделать? Сч 91.01 вообще не трогать? будет ли корректной в таком случае проводка: д83 к 67.03?

Нет, такая проводка корректной не будет. А вот обратная ей будет.

[Аноним]

А может сделать следующие проводки: д 67.03 к 91.01
д 91.01 к 83 ? Так, наверное, правильней будет? Поскольку сч 67 и сч 83 не сообщаются между собой ( если учитывать пояснения к счетам). Или я что-то не понимаю?

[Недремлющее_око]

А может сделать следующие проводки: д 67.03 к 91.01
д 91.01 к 83 ? Так, наверное, правильней будет? Поскольку сч 67 и сч 83 не сообщаются между собой ( если учитывать пояснения к счетам). Или я что-то не понимаю?

Предложенные вами проводки не имеют никакого смысла. То, что счета "не сообщаются" ничего не значит, ибо типовая корреспонденция - не догма, а лишь пример. Прочтите преамбулу к плану счетов - там про это сказано.

[Любовь А.]

А что в итоге делать с добавочным капиталом.Или пусть себе висит? Что-то не пойму ничего Весь интернет перекопала: все на 91.01 списывают. Как быть-то? Спецы в бухучете, ПОМОГИТЕ, пожалуйста!

[Andyko]

пусть висит

[Любовь А.]

Прощение займа учредителем по экономическому смыслу равносильно взносу имущества в капитал, поэтому учитывается аналогичным образом, т.е. Дт 66 (67) Кт 83.

Сделала такую проводку. Все перепровела, но теперь прога на меня выругалась, что проводка некорректная и в Анализе БУ тоже послала меня. Извечный вопрос: ЧТО ДЕЛАТЬ?

[Andyko]

куда послала?

[Любовь А.]

Все сделала как изначально хотела. Перепровела за весь год документы.Вообщем, износиловала прогу вдоль и поперек и она покорно со мной согласилась. Ничего не выделяет, не ругается, молча терпит мои издевательства. Всем большое человеческое спасибо за участие!!!

[Andyko]

челябинские бухгалтеры настолько суровы, что насилуют нематериальные активы, которые при этом даже не ругаются