5 % НДС

[Morena]

подскажите плиз, считаю 5 % порог раздельного учета. 1 квартал, реализовали контрагенту услуги не на территории РФ, полностью вся реализация была без НДС, соответственно порог уже превышен и мы обязаны с 1 квартала вести раздельный учет?

а как это выглядит, мы можем не весь входящий НДС принимать к зачету?!

[Тоня]

мы можем не весь входящий НДС принимать к зачету?!

Да, если были еще и облагаемые операции.

[Morena]

у меня две ситуации, по 1 кварталу облагаемых операций не было, только все не на территории РФ.

получается что весь входящий НДС мы НЕ принимаем?

по второму кварталу и те были операции и те, там надо делить входящий НДС. Так?

[Morena]

и еще вопросик можно?!

я считаю порог в 5 % при наличии операций без НДС только или также если было 0 % НДС?

если в обоих случаях, как тогда делить входящий ндс, если мы можем 0% и не подтвердить и тогда обложим все по 18 и следовательно весь входящий можем поставить на вычет....

[ZloiBuhgalter]

> там надо делить входящий НДС. Так?

А у Вас сомнения? 5% барьер преодолён?

[Тоня]

я считаю порог в 5 % при наличии операций без НДС только или также если было 0 % НДС?

Не поняла... 5% считаете, если есть операции, облагаемые НДС (не важно по какой ставке) и необлагаемые НДС.

[Morena]

Не поняла... 5% считаете, если есть операции, облагаемые НДС (не важно по какой ставке) и необлагаемые НДС.

да уже разобралась

[Morena]

я только понять не могу, если у меня за 1 квартал все операции БЕЗ НДС, то ВЕСЬ входящий НДС мы НЕ принимаем?!

[ZloiBuhgalter]

> то ВЕСЬ входящий НДС мы НЕ принимаем?!

НК позволяет другое толкование?
0% и НЕ ОБЛАГАЕМЫЕ операции - это две разные весчи.

[Тоня]

то ВЕСЬ входящий НДС

вы учитываете в расходах.

[Morena]

Всем спасибо! все теперь стало понятно