Декларация по УСН 15% - ошибочно уплаченные авансы

[AccountantSPB]

Всем здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, заполнить декларацию по УСН "доходы - расходы" за 2009 год, а именно раздел 1.

1 квартал Д = 470 000 р. Р = 475 000 р. убыток = -5000 р. Налог исч = 0 р. Налог к уплате = 0 р. Уплачен = 5400 р. (ошибочно)
полугодие Д = 830 000 р. Р = 895 000 р. убыток = -65000 р. Налог исч = 0 р. Налог к уплате = 0 р. Уплачен = 0 р.
9 месяцев Д = 1 170 000 р. Р = 1 245 000 р. убыток = -75000 р. Налог исч = 0 р. Налог к уплате = 0 р. Уплачен = 6500 р. (ошибочно)

год Д = 1 820 000 р. Р = 1 675 000 р. прибыль = 145000 р. Налог исч = 21750 р. Налог к уплате = 21750 р. Фактически нужно заплатить: 21750 р. - 5400 р. - 6500 р. = 9850 р.

Мин налог 18200 р.

Как в таком случае правильно заполнить раздел 1 декларации по единому налогу?

Должно было получиться вот так, если бы мы не заплатили ошибочные авансовые платежи.

стр. 030 = 0 р.
стр. 040 = 0 р.
стр. 050 = 0 р.

стр. 060 = 21750 р.

[Над.К]

только вместо нулей прочерки.
А так вообще правильно

[AccountantSPB]

ой погодите, вопрос то был как заполнить декларацию если суммы исчисленных авансов равны нулю, а фактически ошибочно уплачены другие суммы... я за год должна заплатить не 21750 р., а 9850 р. Как это в разделе 1 отразить? Там ведь нужно указать суммы ИСЧИСЛЕННЫЕ К УПЛАТЕ, а не уплавченные(((

[Над.К]

А в декларации только начисленные суммы показываются. Ваши уплаченные налоговая и так видит. Они у вас в переплате висят.

[AccountantSPB]

ага, значит нули оставляю... сумма подлежащая к уплате за налоговый период будет 21750 р., а заплачу я 9850 р. Спасибо!