Оприходование импортного оборудования в 1С 7.7

[alexbars]

Добрый день, уважаемые бухгалтера! Опять обращаюсь к вам за помощью. Висит сальдо на сч.60.11 и 60.22. Ситуация такая: Платили ин. поставщику за оборудование по 2-ум инвойсам. Один инвойс на сумму 3600 долл., второй - на 3125 долл.
1. 02.12.08 г. перечислили ден.ср-ва на покупку валюты - 188 654,41 р.
2. 02.12.08 - зачислена валюта на р/счет -187 902,55 (курс 27,9409) 6725 долл.
3. 02.12.08 - перечислен 1-ый аванс поставщику по инвойсу №4090
Дт 60.22 Кт 52 - 100 587,24 руб. (3600 долл.)
4. 03.12.08 -перечислен 2-ой аванс по инвойсу № 4083
Дт 60.22 Кт 52 - 87 551,88 р. (3125 долл.) курс 28,0166
5. ГТД от 29.01.09 г. (курс 33,2155). В ГТД по счету №4090 стоит стоимость одной из частей оборуд. - 3633,91 долл. Я сделала "поступление оборуд." , забила стоимость оборуд. по курсу первой предоплаты от 02.12.08 г. (27.9409): 3633,91 долл.*27,9409 = 101 534,72 р., машина сделала проводки:
Дт 07 Кт 60.11 -101 534,72
Дт Н01.02 - 101 534,72 -затраты на приобретение оборуд.
Дт 60.11 Кт 60.22 - 100 587,24 зачтен аванс от 02.12.08 г.
Здесь повисло сальдо по Кт 60.11 в связи с разницей курсов на день оплаты 02.12.08 и оприходования от 29.01.09 - 947,48 р.
Аналогично и по второму инвойсу:
сумма аванса -87 551,88 руб., оприходование 29.01.09 г. - 86 601,83 р. по курсу от 03.12.08, разница - 950,02 р. по Дт 60.22. Что делать с этими разницами- не знаю. Извините за путанное объяснение и спасибо за помощь.

[alexbars]

Не бросайте в беде, импорт первый раз!!!

[Тоня]

Здесь повисло сальдо по Кт 60.11 в связи с разницей курсов на день оплаты 02.12.08 и оприходования от 29.01.09 - 947,48 р.

Вы же авансом заплатили 3600, а полученное оборудование стоит 3633,91. Его стоимость частично формируется по курсу на дату аванса, а частично по курсу на дату оприходования (перехода права собственности на него) А вы всю сформировали по курсу на 02.12.

[alexbars]

И как теперь мне поступить, Тоня, не понимаю? Какие проводки сделать или перепровести поступление оборудования и как это сделать в 1С 7.7?

[alexbars]

Баланс за 2009 г. уже давно готов, а из-за этих остатков все застряло и еще очень хочется понять про импорт раз и навсегда, похоже в этом году будет похожая ситуация.

[Тоня]

Какие проводки сделать или перепровести поступление оборудования и как это сделать в 1С 7.7?

Перепроводите. У вас на 07 должна быть сумма 3600*27,9409+33,91*33,2155 (если право собственности переходит по ГТД)

[alexbars]

Тоня, оплата по второму счету наоборот- оплата больше-3125 долл. по курсу 28,0166, а приход на сумму 3091,09 долл. 29.01.09. Уже вообще запуталась.

[Тоня]

Вам инвойсы не на точную стоимость каждой партии выставлялись? Просто авансовые проплаты и частями его ввозили? Тогда стоимость оборудования формируете 29.01. по курсу авансов:
1 поставка 3600*курс на 02.12.+33,91*курс на 03.12.
2 поставка 3091,09*курс на 03.12.
В БУ не должно быть никаких разниц на 60, договор на дату получения оборудования оплачен полностью. Проводка 07 60 на сумму 188139,12.

[alexbars]

Огромное спасибо, Тоня! С Вашей помощью наконец-то разобралась. Правда сальдо в сумме 950,04 так и осталось висеть по Дт 60.11 и Кт 60.22. Бог с ним. Еще раз благодарю за терпение.

[Тоня]

Бог с ним.

Что значит бог с ним? Хороший бухгалтер...Неоткуда этому сальдо в БУ взяться, перепроводите документы на поступление.