появилось обязательство по уплате ежемесячного налога на прибыль в мае?

[Lenucik]

Вопрос на налогу на прибыль. В прошлом году (2009) сумма выручки была небольшая в каждом квартале и не превышала 3 млн. Платили авансовые ежеквартальные платежи на налогу на прибыль. И даже по году получилось что переплатила лишнее. На данный момент сумма выручки за 1 квартал 2010уже превышает 3 млн. , а квартал еще не закончился и еще будет выручка. Это значит что у нас появилось обязательство уплаты ежемесячного налога на прибыль? И когда? Вот я рассчитаю налог на прибыль в 1 квартале и оплачу налог до 28 апреля. А в мае до 28 мне нужно ежемесячные платить или нет?

[Январь]

Для предела выручки надо брать среднюю за 4 квартала
(2-3-4 кв.09 + 1 кв.10) / 4
Если получится больше 3 млн., то ежемесячные авансы начинаете платить с апреля 2010

[Lenucik]

1119924 + 1622185 + 2010541 + 2667797 + 7138002 (на данный момент) / 4 = 3359631 получается. Мне платить уже не квартальный рассчитывать? Как мне за апрель месяц авансовый платеж рассчитать?

[Январь]

По итогам 1 квартала расчитыааете налог на прибыль за 1 квартал (как и раньше) и платите его до 28.04
И начисляете в декларации за 1 квартал ежемесячные авансы (надо заполнить строки 290-310 на листе 02 и раздел 1.2)
Ежемесячный аванс на 2 кв. = налогу за 1 кв.
Т.е. если налога получится 90 руб., то вы должны заплатить:
28.04 - 90р + 30р
28.05 - 30р
28.06 - 30р.

[Lenucik]

Если я переплатила налог на прибыль в 2009 тысяч на 5. Как мне с налоговой взять распечатку о переплате. Чтобы точно знать что если я недоплачу, что за 1 квартал, что мне р/счет не заблокируют. И я коррректирующую отчетность по почте отправляла. Хочу сверить платежи. Могу сверить платеж по налогу на прибыль с налоговой, что для этого сделать?

[Январь]

Как мне с налоговой взять распечатку о переплате.

Запрос на проведение сверки

[Lenucik]

Если я сделаю запрос по налогу на прибыль у меня налоговая ничего проверять не будет? Просто распечатку дадут (это как реестр платежей из пенсионного фонда просто в налоговой попросить распечатать?) Как мне запрос сделать

[Январь]

Lenucik, сверка - это совсем не страшно, а очень даже полезно. В разных налоговых порядки свои.
Запрос - письмо произвольного вида

[Lenucik]

Я напишу письмо с запросом. Мне потом самой за сверкой ехать? Просто забирать распечатку? Как она производиться. Веду бухгалтерию дома. У нас юр. адрес массовый.

[Lenucik]

Хочу сначала заказать сверку, удостовериться что какая точно у нас переплата (что все корректирующие отчеты приняли и вся оплата по налогу прошла). А потом в 1 квартале заплатить налог с учетом этой переплаты, тем более что у нас авансовые возникают. Чтобы не получилось что я недоплачу налог, а у нас счет заблокируют. Если можно напишите подробнее о сверке, пожалуйста

[Январь]

Lenucik, у разных налоговых разные процедуры добычи сверки. Где-то записываться надо, где-то запрос в ящичек кидать. Позвоните в свою и узнайте, как у них этот процесс организован.

[saigak]

Да не нужна вам пока сверка.Возьмите распечатку по налогам.Пишите письмо - образец у них на стенде обычно есть. И вам сразу дают эту распечатку.Везете домой и сверяете, если не идет - вот тогда на сверку и пойдете.