ПБУ 18 не применяем
1) Я проводки делаю на сумму по строке в декларации по прибыли 270 и 271 или 280 и 281
правильно?
2) - за 9 месяцев получилось к доплате
в федер 739
в субъект 6647
Проводки
99.01.1 -68,04 на сумму 739 и 6647
-за год к уменьшению
в федер 34
в субъект 302
проводки будут сторнироваться
99.01.1-68.04 (-34 и -302)
Правильно?
3) А какая сумма должна быть отражена по строке 150 отчета о П и У?
1-2. Правильно
3. Начисленная за год сумма налога на прибыль
Прибыль только это
получается по строке 150
739+6647-34-302=7050 указывается в скобках?
Указывается в скобках. А цифра = строке 180 листа 02 из декларации по прибыли за год739+6647-34-302=7050 указывается в скобках?
Подскажите пожалуйста, вот решила сделать анализ ведения н.у. так вот , хотела спросить, проценты по зацмам начисленные но не уплаченные не отражаются... только по факту оплаты?
спасибо, а первый раз делаю, да еще и год
Статья 271. Порядок признания доходов при методе начисленияпроценты по зацмам начисленные но не уплаченные не отражаются... только по факту оплаты?
6. По договорам займа и иным аналогичным договорам (иным долговым обязательствам, включая ценные бумаги), срок действия которых приходится более чем на один отчетный период, в целях настоящей главы доход признается полученным и включается в состав соответствующих доходов на конец месяца соответствующего отчетного периода.
Т.е. я правильно поняла, не важно что по этим займам ни копейки не оплаченно, все равно долг- расходом весит, да?
И по расходам то же самое:все равно долг- расходом весит
Статья 272. Порядок признания расходов при методе начисления
8. По договорам займа и иным аналогичным договорам (иным долговым обязательствам, включая ценные бумаги), срок действия которых приходится более чем на один отчетный период, в целях настоящей главы расход признается осуществленным и включается в состав соответствующих расходов на конец месяца соответствующего отчетного периода.
если за 9месяцев сдана уточненная декларация. Где налог на прибыль больше.
По строке 210 за год указывается фактически уплаченная сумма или в соответствии с уточненной декларацией?
В соответствии с декларациейПо строке 210 за год указывается фактически уплаченная сумма или в соответствии с уточненной декларацией?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
