Добрый день. В отчетном году получился убыток, при этом есть постоянная разница (штраф не учитываемый в НУ) в сумме 7000. В форме 2 текущий налог на прибыль программа ставит 1. Верно ли это?
Добрый день. В отчетном году получился убыток, при этом есть постоянная разница (штраф не учитываемый в НУ) в сумме 7000. В форме 2 текущий налог на прибыль программа ставит 1. Верно ли это?
в бух учете? в налоговом? штраф по хозяйственной деятельности или "административный/налоговый ..."? цифрыВ отчетном году получился убыток
Убыток и в БУ и в НУ
НУ -188 476,90
БУ-195 552,29
штраф по хоз.деят-ти не учит. в НУ 7225,59
ПБУ 18/02 применяете, 68 по прибыли обороты равны за год?В форме 2 текущий налог на прибыль программа ставит 1.
в ф-2 ставится
стр 140 (195)
141 38
150 1
190 (156)
в стр 150 отражается налог по постоянной разнице 7225,59 без минуса , верно? или там должен стоять ноль?
ПБУ 18/02 применяем
в 68 сумма 1415,08, зависает в дебете
должно быть в стр. 200 1 (если штраф на непринимаемых и не на 99 счете)150 1
вы проводки похоже неправильно сделали по начислению постоянного налогового обязательства по счету 99 другой субсчет или субконто - програм какя?
1с 8, похоже да, проводки не верные
должно быть:ПБУ 18/02 применяем
Д 68 К 99 195,...*0,2 = 39 условный расход по нал на приб
Д 99 К 68 7,.. *0,2 = 1 ПНО
Д 09 К 68 38 = налогов декл по приб , и возможность уменьшения в будущем прибыли на убыток 2009 г.
Подскажите, пожалуйста, какими проводками сформировать
Какими проводками сформировать этот штраф
бух справка (ручная операция) Д 91 К 76.....1с 8,
в 91 расход непринимаемый в НУ (отсутсвие галочки в поле "принятие к НУ"
на вкладке проводки в НУ пусто должно быть?
нет, должно быть заполнено, все проводки в БУ должны отражаться в НУ, только с разной градацией, и тогда проводки по начислению налога на прибыль будут вернымина вкладке проводки в НУ пусто должно быть?
Спасибо, разобралась
А подскажите, пожалуйста, как быть с ф2? Дело в том, что 30.09.09 начислен авансовый платеж по итогам 9-ти месяцев, 01.10.09, 01.11.09, 01.12.09 начисляла ежемесячные авансовые платежи за 4 кв 2009. В строке 150 ф2 надо указывать только налог исчисленный по итогам 9 мес? У меня при формировании ф2 отсутствует стр 150, а АП за 9 мес и ежемесячные АП за 4 кв попадают в стр 180...
в каком периоде за 9 мес или за год?как быть с ф2?
налог на прибыль отражается по строке 150
ф2 за 2009 год. По итогам года убыток, соот-но в стр 180 декларации по прибыли за 2009 год у меня 0, в стр 210 декларации у меня налог за 9 мес 2009 + ежем-ые АП за 4 кв. И при формировании ф2 за 2009 год у меня отсутствует стр 150, а сумма за 9 мес 2009 + ежем-ые АП за 4 кв попадает в стр 180.Сообщение от марусяО
начисления налога на прибыль на счете 99 субсчет "налог на прибыль" у вас как?сумма за 9 мес 2009 + ежем-ые АП за 4 кв попадает в стр 180.
BUENDIA, сторно теперь проведите 31.12.09 своих 99-68 и будет Вам счастье...
- у меня начисление налога проводкой 99.01.1 - 68.04.1, а субсчет "налог на прибыль" я так понимаю это 99.02??? В чем тут моя ошибка?
П.С. Вы уж извините за глупые вопросы...., никак не могу все собрать и понять....
да, и при итоговом убытке за годсубсчет "налог на прибыль" я так понимаю это 99.02и строка 150 и 180 = нулюсторно теперь проведите 31.12.09 своих 99-68 и будет Вам счастье...
марусяО, Генук , а сторно можно сделать бух справкой? Или обязательно документом "Сторно"?
можно сделать бух справкой
марусяО, еще одно уточнение
по-правильному дасвои начисления, которые у меня на 99.01.1 мне необходимо исправить на 99.02???
ОГРОМНОЕ человеческое спасибо Вам за помощь
в этом году не исправляйте на 99.02 - всё равно красным уберётся... а то запутаетесь
Я теперь ваще ниче не понимаю, как собрать ф2...открыла ф2 за 9 мес, а у меня там налог за 9 мес который по декларации в стр 180, и ф2 за 9 мес он у меня попал в стр 180 (а должен был быть в стр 150?). Сейчас я отсторнировала проводки по АП за 4 кв сформировала ф2 за 2009 год и у меня все равно есть стр 180, где отражается налог за 9 мес 2009. Или надо еще отсторнировать начисление налога за 9 мес? Тогда на счете 68 у меня будет переплата по налогу...., что соответствует декларации, т.к. по итогам года убыток...по итогам 9 мес у меня прибыль 19 т.р. я ее заплатила, а про ежемесячные авансы (19/3) забыла и теперь у меня в декларации за год в стр. 210 налог за 9 мес + АП за 4 кв и в стр 280,281 таже сумма по бюджетам. Никак не могу увязать с ф2
Последний раз редактировалось BUENDIA; 24.03.2010 в 11:14.
при условии налогового убытка в декларации по прибыли за год
1. отсторнировать все начисления налога на прибыль за год в бух учете
2. оплата за 9 мес и авансовые платежи за 4 кв будут висеть в БУ как переплата и в дальнейшем можно это учесть при оплате текущего налонга на прибыль
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием