Ошибка в НДС, помогите пожалуйста.

[Sergey S]

Добрый день.
Помогите пожалуйста решить проблему. При проведении документов на поступление товара в июле 2009 года была допущена ошибка в учете НДС. Учет ведется в "1С" v.8. Вместо значения "без НДС" было подставлено значение НДС "18%". Был проведен счет-фактура, составлена книга покупок. Сдана декларация по НДС за 2 квартал. Ошибка обнаружена только что. Пожалуйста подскажите, какие действия надо совершить в "1С", что бы исправить ошибку и сдать корректировочную декларацию по НДС.

Заранее благодарен.

[finosu]

Исправления в бух отчетность вносятся в периоде , когда обнаружена ошибка, поэтому в этом периоде Вам нужно сторнировать тот документ, который был ранее неверно проведен и провести новый документ - уже без ошибок
Проверить отразиться ли "Сторно" в книге покупок, если нет, то надо сделать "запись книги покупок" (потому, как в Книге покупок этого периода у вас не должно быть записей по данной операции - вам нужно сторнировать эту запись, а новый документ даст новую запись - итог 0,00) Книгу покупок прошлого периода не испраляете, а делаете к ней Доп лист и сдает Декларацию
А новый документ все отразит изумительно, как вам надо

[Sergey S]

Спасибо . Только, пожалуйста объясните еще чайнику, как провести сторно в "1с". Ну я совсем чайник

[finosu]

МЕНЮ ===документы ===сторно (выбираете документ, который нужно сторнировать, у вас это , "поступление МПЗ" или "услуги сторонних" - там любой можно сторнировать)
1С - ка то какая у Вас ??
Хотя документ "Сторно" есть в любой конфигурации и изумительно все делает

[Sergey S]

Спасибо большое. И последний вопрос. В результате сторнирования и перепроведения документа, изменения по налогу на прибыль тоже отразятся в текущем периоде?

[finosu]

Разумеется,......Бух. проводки все делаются в текущем периоде, то есть в периоде выявления ошибки (Закон о БУ)
А вот декларации надо измененные сдвать (это требование Налогового кодекса), но см. ст 54 НК РФ - в отношении прибыли есть изменения с этого года, а именно, если ошибка приводит к излишней уплате налога, то Вы можете провести перерасчет налоговой базы текущего периода
УДАЧИ!!!

[Sergey S]

Спасибо

[Sergey S]

Рано обрадовался. В книге покупок не отражается сторно по документам. Попробую подробно описать свои действия.
1С - Бухгалтерия предприятия V.8
1. меню "операции" => корректировка записей регистров => сторно движения документов. выбираю нужный документ, жму кнопку "заполнение движений". Документ отражается в "регистрах бухгалтерии" и "регистрах заполнения". Документ о сторонировании провожу 31.12.09
2. провожу сторонированные документы 31.12.2009 года. указываю, период, когда были проведены документы и когда были получены счета-фактуры.
3. формирую записи книги покупок с доплистами за корректируемый период.

Результат:
доп. листы сформированы.
НДС по доп. листам к вычету принимается.
сторнирование не отражается в книге продаж
Уменьшение НДС к вычету за счет сторнирования не производится.

Пожалуйста подскажите, что делаю не так и где ошибка.

[Sergey S]

НУ помогите пожалуйста

[finosu]

Зачем Вам книга продаж
См. ранее я писала:
Когда сторнировали документ- проверить - есть ли запись в книге покупок, если нет , то надо сделать "запись книги покупок" - там ссылка на сторнируемый документ и (минус)
Ищите "Запись книги покупок"


А Доп. листы к декларации у Вас должны быть к тому периоду к которому вы будете сдавать измененную
Вы успеваете все делать декабрем ??????- годовой пора сдавать!!!!!!!

[Sergey S]

Оговорился имеется ввиду книга покупок. Вот как там сделать запись о сторно. Если можно пошагово. Не могу сам понять - найти
Доп. листы получаются к периоду исправлений. тут все хорошо.
Вот мне и осталось только эти два исправления провести и можно год сдать будет