Уважаемые клерки!
Очень нужна Ваша помощь.
Вопрос такой.
При выгрузке из 1С Зарплата и Кадры произошел сбой в результате которого по одному сотруднику было начислено Д 70 К 68 = -260 руб.
Это произошло в сентябре.
Сотрудник у меня уволился 01.02.2010 года. Ему выплачены все причитающиеся суммы.
В итоге получилось, что я ему переплатила 260 рублей, которые были ошибочно проведены сторно. Сейчас сдавать 2 НДФЛ, а я не представляю как исправить эту ошибку.
Если я 31.12.2009 делаю аннулирующую проводку.
Д 70 К 68 = 260 рублей, то НДФЛ у меня в оборотке становится начисленным правильно, т.е. я недоплатила 260 рублей НДФЛ в бюджет.
Но по сотруднику висит переплата 260 рублей.
Подскажите пожалуйста как поступить в подобном случае? Отнести на 91.2? Непринимаемые к НУ?
И каким периодом вносить исправления? Я так полагаю датой допущенной ошибки 30.09.09, ведь это НДФЛ с того периода, ну и разумеется пени нужно начислить.
Буду очень благодарна за помощь!
