Услуги по переработке 2008 года

[juligik]

Добрый день. Прошу Вашего совета и помощи в корректирующих проводках.

До утверждения и сдачи годовой отчетности за 2009 год, обнаружилось неполное отражение документов поступления услуг в 4 квартале 2008 года - а именно услуг по переработке сырья. То есть, поступление произведенной на давальческих условиях продукции есть, а сама услуга по переработке не отражена. Соответственно, на данный момент числится задолженной данной фирмы перед нашей (55 000 рублей, без НДС) и неверно сформирована цена на готовую продукцию (отгрузка была также в 4 квартале 2008 года)...
Вот с этого момента прошу Вас о помощи...

[Наталия*]

Если с НДС:
Д91 К60
Д19 К60
Д68 К19
Уточненные декларации за 2008 год по НДС и налогу на прибыль.
Цена на продукцию, по крайней мере для целей учёта, неверно сформирована быть не может, себестоимость неверно определена, следовательно, у вас излишне начислен налог на прибыль.

[juligik]

Нет, там без НДС.
Я правильно поняла, т.е. просто сдаю уточненную за 2008 год по прибыли и все?

[Наталия*]

Нет, там без НДС.
Я правильно поняла, т.е. просто сдаю уточненную за 2008 год по прибыли и все?

Уточненную декларацию за год 2008 по прибыли, проводка Д91К60 в бух.учете.
Если не хотите уменьшить налог на прибыль можете даже уточненную декларацию не сдавать, но проводку сделать.
И всё