ООО УСН 15% декларация

[Аноним]

Помогите, плиз, советом.
1 кв 09г. - выручка 500 тыс. р. расход 200 тыс. р., заплатили аванс н-г 45 тыс.
1 полуг.- выручка 500 тыс.р, расход 280 тыс. руб. ничего не платили в бюджет
9 мес. - выручка 500 тыс.р. расход 400 тыс.р ничего не платили в бюджет
год - выручка 500 тыс. руб расход 495 тыс. руб. ничего не платим в бюджет?

Т.е. Мы получили доход только в первом квартале 09 года, заплатили с него единый налог, а до конца года тратили эти деньги на ЗП, ЕСН, услуги банка, коммуналку.

1. Мы ведь не д.б. платить минимальный налог за полугодие, 9 мес, год иначе получается двойное налогообложение,
2. Показывать ли расходы 2,3,4 квартала в книге дох. и расх. (т.к. не было дохода в этот период)
3. Декларация за год:
раздел 1- стр. 030 45 000р., в остальных строках прочерки
раздел 2- стр 210 510 000р, стр. 220 200 000р, стр. 240 300 000 р,
стр. 260 45 000р., в остальных прочерки.
так?

[Над.К]

1. Не должны
2. А деятельность-то была? Или вообще никто ничего не делал?
3. Неправильно
030 - 45000
040 - 33000
050 - 15000
060 - прочерк
070 - 15000

210 так 500000 или 510000?
Остальное вообще не поняла. Почему расходы толькот 200000? Вы решили выкинуть все остальные расходы и не учитывать при расчете налога?

[Аноним]

Деятельности с апреля не было, во всяком случае не было доходов и доказать налоговой что наша деятельность была напрвлена на получение дохода невозможно, в связи с этим и вопрос можно ли расходы 2, 3, 4 квартала показывать в КДиР?
И если не принимать в налоговом учете расходы 2,3,4 кв., в декларации по стр. 030 и 040 и 050 будет одна и таже сумма 45 000р., так?

А книгу доходов-расходов заполняю только за 1 квартал, а дальше чисто?

по 210 стр 500 000 р. (эт я описалась, когда 510 написала)

[Над.К]

Отсутствие доходов не означает отсутствие деятельности. Поскольку клиенты могут просто остаться должны.
Я бы показывала расходы.

по стр. 030 и 040 и 050 будет одна и таже сумма 45 000р., так?

Да

[Аноним]

Да в том то и дело что деятельности не было и больше не будет, видимо((

[Над.К]

Ну вам решать, ставить в расходы или нет

[tatulya]

Спасибо. Я в вашем обсуждении нашла ответ на свой вопрос, но хочу уточнить.
У меня УСН 15%. При заполнении декларации строки 040, 050 заполняю так: (сумма дохода за период с начала года - сумма соответствующих расходов) умноженная на ставку. Полученную сумму всю ставлю в декларацию и не учитываю сумму исчисленного к уплате предыдущего авансового платежа, то есть не вычитаю ее из полученной суммы? Если очень сумбурно спрашиваю, извините.

[Над.К]

Правильно