В декабре заключен договор аренды. В декабре произведена оплата с назначением " ... за декабрь".
Акт и счет-фактуру за аренду за декабрь арендатор не выдал в декабре. По каким-то своим причинам. Выдали за декабрь и январь - одна с-ф и один акт (наименование - аренда за январь, но сумма за декабрь и январь).
Также с опозданием, но выдали еще с-ф на предварительную оплату (предварительная оплата за аренду декабрь) от 31 декабря. Оплата была 30 дек с назначением "... за декабрь".
Как понимаю, в расходы по прибыли можно только за январь, если акт датирован 31 янв?
Декларация по ндс была сдана без учета этого с-ф на предв. оплату (как понимаю, можно было уменьшить). Можно ли с-ф на предварительную оплату игнорировать (или надо теперь уточненку по ндс и указать как аванс?) и все расходы учесть за январь или как лучше поступить?
