Договора - авансовые отчеты

[Аноним]

Добрый вечер!

Подскажите разобраться в отчетности...


Командируемые сотрудники по приезду с командировок предоставили авансовые отчеты с док-тами. Расчет производился ими наличными. При проживании в гостиницах имеются квитанции о приеме ден-х ср-в сотрудником гостиницы и счета формы 3-г. Ни одного договора и акта об оказанных услугах (проживания) нет. Но у одного работника вместо счета по форме 3-г имеется счет-фактура.

Какие док-ты обязаны предоставить сотрудники? Должны ли мы проводить данные услуги по счету 60? как быть со с/фактурами что с НДС и без в части проводок?

[degna]

Ни одного договора и акта об оказанных услугах (проживания) нет.

обычно дают счет по форме 3-г и документ оплаты

[Andyko]

счета фактуры выкинуть и провести через 71

[LegO NSK]

Зачем выкидывать лишнее доказательство входящего НДС?

[degna]

лишнее доказательство

на чье имя сч/ф интересно выставлена,гостиницы без доверенности дают ее на физика

[LegO NSK]

Если даже она выписана на ф/л, ничего страшного.

[Январь]

LegO NSK, что значит ничего страшного? Она, конечно, не кусается, но к вычету по такому счету-фактуре НДС не предъявить

[LegO NSK]

Предъявить, точно так же, как:
1) расходы подотчетника по командировкам, включая гостиницу (п.7 ст.171),
2) расходы на бензин, купленный по чекам ККМ (Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 13 мая 2008*г. N*17718/07) и т.п.
Счет-фактура в данном случае вообще не нужен. Но полезен, т.к. доказывает, что продавец является плательщиком НДС и выставляет налог покупателю.

[Январь]

LegO NSK, так эти вычеты и без счетов-фактур принимаются, а показывать счет-фактуру на "физ.лицо" - все равно как красной тряпкой махать

[Аноним]

подскажите все таки..какими в обоих случаях проводки мы делаем?
1)Кт 71 Дт 20 -услуги по проживанию (при наличии формы 3-г и чека кассового или квитанции)
2) Кт 71 Дт 60 - при наличии с/фактур, выставленных нам-организации?
А еси во втором случае если нет актов об оказании услуги и договоров на проживание физическизх лиц с гостиницей (или нашей орг-ции с гостиницей), то мы не имеем право через 60-й проводить?

[Andyko]

60 используется при наличии расчетов между организациями;
если расчеты есть только между подотчетником и той организацией - 60 не нужен

[Аноним]

60 используется при наличии расчетов между организациями;
если расчеты есть только между подотчетником и той организацией - 60 не нужен

а если есть с/фактура, выставленная не на физика, а на организацию, обязательно проводить через 60-й или можно с 71 на 20 сразу затраты списать?

[Andyko]

если есть с/фактура, выставленная не на физика, а на организацию

значит между организациями есть расчеты и надо использовать 60, хотя на налоги это не влияет никак

[Аноним]

спасибо!!!