Ввод остатков. Правильно ли?

[Stavpas]

Добрый день. Ситуация такая. В фирме произошел раскол и старый бухгалтер со вторым директором ушли. Остался только учредитель, он же генеральный директор. Я решил взять на себя ведение бухгалтерии. Подскажите, правильно ли я внес остатки на начало года?
Бухгалтерия 1.6.24.6:
На 31.12.2009 было введено:
1) Остатки по 41.01 счету. Дт 41.01 - Кт 000
2) Остатки по займам учредителя Дт 66.03 - Кт 000
3) Остатки по р/с Дт 51 - Кт 000
4) Остатки по начисленным на конец года взносам в ПФР и ФСС
5) Есть ККМ (до 20000). Ее скорей всего уже списали в расход при принятии на учет. Как мне ее внести нужно, чтобы в расход не списывать и амортизацию не начислять?

Сейчас осталось только внести ОС и можно закрывать три месяца. З/п не начислялась (отпуск без содержания).
Заранее спасибо.

[Бухгалтер Корейко]

Остатки заносили с аналитакой по субконто?
Остаток по займу- это обязательство Д00-К66.03
Где другие обязательства, кредиторка, УК- это все отражается корреспонденцией с Д00- счет 00 должен закрыться в нули.

[Stavpas]

Да, остатки с аналитикой по субконто. Других обязательств нет. Т.е. мы никому ничего не должны и поставщики ничего не должны. Фирма занимается оптовой продажей кровельных материалов. А как должен закрыться 00 счет? Вот товар с 00 пришел на 41.01. Мы его продали и т.д. Извиняюсь может быть за детские вопросы, просто бух. учет начал осваивать недавно.

[Бухгалтер Корейко]

Вводятся остатки на определенную дату, товар не может прийти и быть проданным одной проводкой. На дату ввода остатков отражаем остаток товара на эту дату.
При вводе остатков по Д00 должно быть отражено столькоже сколко и по К00 при этом остаток по счету 00 после ввода остатков будет 0.

[Stavpas]

Да, остатки вводятся на 31.12. а получены деньги по товару и отгружен он уже в январе-феврале. А как получить остаток остаток по К00. Остатки ввожу документом - "Ввод начальных остатков". Беру счет 41.01. Ввожу Дт 41.01 Кт 000. Ввожу номенклатуру, цену, состояние расхода - "не списано, принято", отражение в усн - "принимается". И после сохранения у меня выводится Сальдо ДТ(нач.) с суммой. А как тогда получить сальдо Кт(нач)?
Заранее спасибо.

[Бухгалтер Корейко]

Берете баланс на 31.12.09. Он у Вас есть или БУ не вели?
В балансе есть активы они вводятся в корреспонденции с К00,и есть пассивы они вводятся в корреспонденции с Д00. Т.к активы и пассивы баланса равны соответственно у Вас оборот по Д00 должен быть равен обороту по К00 в итоге остаток на счете 00 на 31.12.09 должен остаться нулевым.

[Климов Сергей]

Для ввода остатков есть специальный механизм: Предприятие - Ввод остатков. Ввод остатков ручными операциями чреват большими проблемами в дальнейшем, т.к. при этом не заполняются данные НУ по спецрежимам и регистры учета НДС. Ну, и ОС без документов просто не получится ввести.

[Stavpas]

про баланс. Это и есть самая большая беда. Его нет. Или он вообще не велся или его не передали мне.

[Stavpas]

Для ввода остатков есть специальный механизм: Предприятие - Ввод остатков. Ввод остатков ручными операциями чреват большими проблемами в дальнейшем, т.к. при этом не заполняются данные НУ по спецрежимам и регистры учета НДС. Ну, и ОС без документов просто не получится ввести.

Я как раз и ввожу спец. механизмами. В ручной ввод не лезу. Просто хочется все внести грамотно и дальше уже работать и все аккуратно самому вести. А на данный момент как раз и не получается свести нулевой счет к нулю. Баланса нет и приходится по первичным всяким документам и отчетам в налоговую восстанавливать события всей фирмы.

[Бухгалтер Корейко]

Значит для начала надо восстановить баланс

[Stavpas]

Баланс ведь сдается в налоговую, правильно? Можно ли прийти к ним и взять копию?

[Бухгалтер Корейко]

У Вас, я так понял УСН, значит не сдается!

[Stavpas]

У Вас, я так понял УСН, значит не сдается!

Да, все верно. УСН Доходы - Расходы. А как же тогда быть, подскажите пожалуйста. Как восстановить всю хронологию событий?

[Bazil]

После ввода остатков на 31.12.09 у Вас счет 000 должен закрыться в ноль. Это следует из правил двойной записи в бухгалтерии. Можно об этом прочитать, например, в Википедии.
Если он не закрылся, то большого смысла вести бухгалтерский учет нет.... :-)

[Климов Сергей]

Как восстановить всю хронологию событий?

Придется восстанавливать учет по первичным документам. А также проводить сплошную инвентаризацию: ТМЦ, расчетов и т.д.

[oksasim]

Здравствуйте! У меня тоже проблема по поводу ввода остатков. Может кто поможет.
Мы на УСН - 6% (строительные услуги). В январе 2010г. установили программу 1С8, пытаюсь ввести остатки. Бух. учет не велся (бух баланса нет, т.к. не здаем). Остатки на 01.01.2010 только по расчетному счету, задолженности никакой нет. Ввожу через предпиятие - ввод начальных остатков по Д-т : 51, по К-т: 00, а что правильно ввести дальше? Чтобы Д-т :00 и К-т :00 равен был 0?

[Bazil]

oksasim, Вам бы на курсы бухгалтерские сходить. Откуда интересно у Вас появились остатки по расчетному счету. Если есть активы (51), до должны быть и пассивы. В примитивном случае это может быть внос в уставной капитал или кредит банка (частного лица) и т.д.

[Stavpas]

На курсы конечно не помешает. В наших случаях остатки по 51 это допустим оплата от покупателей. Но если вносить оплату, то пойдет уже дальше цепочка (кто, кому, отгрузка, погрузка). А эту информацию восстановить невозможно к сожалению.

[Bazil]

В наших случаях остатки по 51 это допустим оплата от покупателей

А как Вы хотели? Это бухучет - отражение хозяйственных операций.
Я бы на Вашем месте, для грубого ввода остатков по 60 ст, использовал бы временный служебный элемент на всю сумму. Затем его можно было расшифровать.
Например:
Для ввода остатков Д00 К60 1000р. "ВсеПоставщики"
Потом, при случае, детализация - вместо одно проводки на 1000р. пишем три но на такую-же сумму
Д00 К60 200р. "Поставщик А"
Д00 К60 500р. "Поставщик Б"
Д00 К60 300р. "Поставщик В"
и т.д. Баланс сойдется сразу, а уточнить можно позднее.
p.s. Написал про поставщиков вместо покупателей, переписывать уже лень... :-)

[Norna]

А не проще заняться делом, о котором хотя бы какое-то представление имеешь? Или это жажда острых ощущений так проявляется?
Чтобы на пустом месте начать бухучет, надо прежде всего сделать инвентаризацию. А как Вы ее делать будете, если даже не понимаете, как баланс должен выглядеть?

[Bazil]

Меня поражает общий уровень подготовки некоторых товарищей, задающих вопросы на этом форуме.
В нашей замечательной стране, примерно с 1992-93 годов, в каждом техническом и гуманитарном вузе есть экономическая кафедра. Каждый год выпускаются десятки тысяч выпускников только по специальности "Бухучет и Аудит". Бухгалтерские курсы вообще видимо закончили миллионы... У каждого дома по несколько компов, в т.ч. и с "учебной" 1С. А сколько красивых и толстых книжек понаписано! Имеются в сети видео-курсы по 1С (типа чистов.спб). Но при всём этом, такой уровень вопросов. Хуже гондураса, просто зимбабве какое-то...

[Надежда_Надеждовна]

Доброго времени суток, столкнулась с такой проблемой, с 01.01.2010г перешлис ОСНО на УСНО Доходы, вот переношу остатки, висит большая сумма на счете 09, что с ней делать??????? нет в плане счетов новой программы этого счету(((( Заранее благодарю.

[Norna]

"Упрощенка" 7.7 ? Если бухгалтерский учет планируете вести и дальше, добавьте нужный счет в план счетов в пользовательском режиме. Поскольку оборотов по нему не будет, на ведении учета это никак не отразится.

[Надежда_Надеждовна]

Да 7.7 версия, спасибо большое попробую

[Norna]

Да 7.7 версия, спасибо большое попробую

Стоп! а откуда у Вас остаток по счету 09 при переходе на УСН ?
Почему нельзя было его свернуть на ОСН?

[Надежда_Надеждовна]

у нас не было весь период доходов, только расходы и при закрытии месяца с кредита счета 68.4.2 "Расчет налога на прибыль" в дебет счета 09 отнеслись все суммы.

[Norna]

у нас не было весь период доходов, только расходы и при закрытии месяца с кредита счета 68.4.2 "Расчет налога на прибыль" в дебет счета 09 отнеслись все суммы.

Откуда они появились, без разницы. А вот зачем они Вам на УСН нужны? Не проще завернуть их на 84 счет и забыть?

[Надежда_Надеждовна]

а можно уже в упрощенке завернуть, или в осно лучше??? но тогда придется баланс сдавать уточненку.

[Norna]

Если Вы на УСН перешли с начала года, тогда логичнее 09 на 84 закрыть в межотчетный период. Тогда в отчетности за 2009 год у Вас они еще будут, а в отчетности за 1 квартал 2010 - уже нет. Если говорить о программах, то в старой программе можно запись сделать после подготовки годовой отчетности за 2009 год. А в новую остатки по 84 счету внести с учетом этой записи.

[Надежда_Надеждовна]

Да на УСН мы перешли с этого года.