Членские взносы в СРО
Добрый день! Помогите, пож., у меня такие подозрения, чтоя неправильно учла членские взносы в СРО. В 2009 году оплатили членские взносы (Д76 К51) допуск к работам так и не получен до сих пор (нет дипломированных специалистов по данным видам работ). Этот взнос в 2009г. я отнесла на 91/2, как прочие расходы. Может надо было оставлять на 76, т.к. разрешительного документа так и не получили. Если это так, то, как теперь исправить ситуацию? Помогите.
Но членом СРО вы же остались?
да, остались
Ну вот членские взносы и учли на 91, все нормально.
т.е., то, что я их списала единовременно и БУ и НУ - это правильно?
Ну если это не все взносы за год, то правильно.Сами взносы к допускам никак не привязаны.Может надо было оставлять на 76, т.к. разрешительного документа так и не получили.
30000 - вступительные
> 8000 - членские взносы за 1-ый квартал
> 24000 - членские взносы за 2-ой квартал
> 24000 - членские взносы за 3-ий квартал - и все это оплачено в 2009г.
В итоге вот, что получается: 38000 я отнесла на 91/2 и списала единовременно в НУ и БУ, а суммы за 2-й и 3-й кварталы не были учтена (просто директор сам разносит первичку из-за отстутствия постоянного бухгалтера). Как я должна откорректировать? Сделать сторно с 91/2 - 38000; 1-й кв. Д97 К76 8000; 2-й кв. и 3-й аналогично первому? Придется пересдавать НП это понятно, а какой датой вносить исправления?
СРО мы оплатили в 2009 г., допуск тоже получили в 2009 г. Могу я взносы в комп. фонд и вступительный взнос учесть в расходах в 2009 г. или надо только в 2010 г.? и еще, единовременно или на 97 сч.? Учиталась, голова кругом, проясните, пож-ста.Заранее благодарна.
А оплачивали единовременно всё-всё? Я не понимаю, что Вы собираетесь корректировать.30000 - вступительные
> 8000 - членские взносы за 1-ый квартал
> 24000 - членские взносы за 2-ой квартал
> 24000 - членские взносы за 3-ий квартал - и все это оплачено в 2009г.
В итоге вот, что получается: 38000 я отнесла на 91/2 и списала единовременно в НУ и БУ, а суммы за 2-й и 3-й кварталы не были учтена (просто директор сам разносит первичку из-за отстутствия постоянного бухгалтера). Как я должна откорректировать? Сделать сторно с 91/2 - 38000; 1-й кв. Д97 К76 8000; 2-й кв. и 3-й аналогично первому? Придется пересдавать НП это понятно, а какой датой вносить исправления?
38000 (30т/р вступит. и 8т/р за 1кв.) в июне 09г.; за 2кв. в июле 09г.; за 3кв. в сент.09г. Только 38000 с 76 на 91 и списаны единоврем., а остальные, как оказалось остались висеть на 76??? Вот я и не знаю, что и как?
Не оставляйте мой вопрос без внимания, пож-ста.
Их надо по сроку тоже отнести в 91.Только 38000 с 76 на 91 и списаны единоврем., а остальные, как оказалось остались висеть на 76??? Вот я и не знаю, что и как?
Вы имеете ввиду единовременно, последним днем квартала, к которому они относятся?
Уточненку все равно надо сдавать, НП уже сдан...
ответьте, пожалуйстаСообщение от Аноним
Ну да.Вы имеете ввиду единовременно, последним днем квартала, к которому они относятся?ИМХО, если прибыль зашкаливает, то пересдать, если с прибылью плохо, признать в этом годуУточненку все равно надо сдавать, НП уже сдан...
Спасибо, Вам большое Svetishe, прибыль как раз таки зашкаливает.
Добрый день! Хочу вернуться к вопросу и уточнить момент, например, если оплата взносов за 2 кв. была произведена 06.07, я отношу на 91 счет эти взносы во 2 кв., независимо от даты оплаты, верно?
В БУ прменяется метод начисления, т.е. независимо от оплаты, возникшие обязательства должны быть отражены на счетах.
Подскажите проводки по взносам ?? Я не как не пойму на какие счета относить.
Посмотрите пожалуйста , вот так можно?
вступительный взнос- 20 000- 91/2-76 (единовременно)
членский взнос - 15 000 - 91/2-76 ( ежеквартально)
взнос в компенсац фонд - 26-97 (300000/12) ежемесячно
Еще вопросик. Страхование гражданской ответсвенности на какой счет 26 или 91/2 ??
Неужели никто не подскажет? ((жаль...
Я знаю что много информации на форуме, просто времени совсем нет ...все прочитала , но так и не пойму как надо.
Взнос в компенсационный фонд это прямые или косвенные расходы?
Подскажите пожалуйста. Я новый бухгалтер в фирме, прежняя взнос в компенсационный фонд оформила как поступление НМА. А мне с ним что теперь делать? Амортизацию начислять? Как исправить?
Сторнируйте и проводите как надо, не забудьте бухгалтерскую справку написать что к чему.
Спасибо, а ничего что я это сделаю во 2 квартале (объект принят к первом)? Или надо будет отчетность за 1 квартал переделать?
В БУ все пройдет во втором квартале и менять ничего не надо. НДС не изменится, прибыль смотрите, если что-то включали, то надо пересдавать, если прибыли не затронута, то ничего пересдавать не надо.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием