ПБУ 18

[Morena]

подскажите плиз, программа не считает ПБУ, вернее не считает частично, не видит на 09 и не списывает налг с убытка за прошлый год. делаю вручную операцию Д68.4.2 К09 = на сумму налога с приыбли за месяц верно?!

[OlgaK]

программа

какая? может вам в другую ветку?

[Morena]

почему в другую ветку?
мне важно знать какой операцией списывается убыток с 09 счета в счет прибыли за текущий период.

[Ксеня1607]

У вас в прошлом периоде, кгода был убыток, была сделана запись Д 09 К 68 ?
А в этом периоде запись Д 68 К 09 должна быть на сумму налога на прибыль с убытка, который вы перенесли на этот период

[Morena]

я когда год закрыла на сумму 20% от убытка сделала запись 09-84 Расходы Будущих периодов

а сейчас когда прибыль, на сумму 20% от прибыли делаю запись 68,4,2-09

не верно?!

[Генук]

я когда год закрыла на сумму 20% от убытка сделала запись 09-84 Расходы Будущих периодов

полный пелопонес... (c) Прожектор Пэрисхилтон

[Morena]

а как надо?

[Генук]

если все проводки по ПБУ 18/02 за 2009 год были сделаны правильно, то для налогового убытка в дебете счёта 68 соберётся 20% от него... вот эту сумму и компенсирует окончательная по году проводка по ОНА 09-68

[Morena]

ну...в том то и дело, что в предыдущем году ПБУ 18 ВООБЩЕ не считался....

[OlgaK]

а если включить ПБУ18?!

[Morena]

так в новом году включила, обязательства и активы считает, но он же не видит убытка прошлого года(

[Мария.]

ОООй, помогите пожалуйста, ничего я не понимаю, это 2ой будет баланс в моей жизни вообще....за год сдала, щас вот завтра последний день сдачи баланса ничего я не понимаю в этом ПБУ в чем смысл то, жила и не днала, формироваал декларацию на прибыль и не прарилась все хорошо там, а щас смотрю, сделала отчет о прибылях и убытках, а у меня расзоды на продужу превысили свою выручку....это как ваще, что за временные разници, с чем их едят....и првильно ли это у меня так все вышло в отчете о прибылях и убытках.....декларация тоже убыточная, но я сморю и до меня убыток был.....это правильно что временные разници эти вылезли в 1ом квартале?

[Тоня]

Спокойно. Вы обязаны применять ПБУ 18?

а щас смотрю, сделала отчет о прибылях и убытках, а у меня расзоды на продужу превысили свою выручку....это как ваще,

Это называется убыток. Убыток в форме 2 такой же как и убыток в декларации?

[Мария.]

По поводу обязаны или нет, я не знаю, только в программе и в самой учетной политике стоит галочка о приминение этого пбу...
Убытки не сходятся... ну у нас организация не большая, и сотрудник там одни, и все такое и баланс в принципе легкий- ос нету на амортизации..... эх это я так поняла убыток прошлых лет на товарах стоимости товаров отражается..... очень на много....как это происходит?

[Тоня]

Что происходит? Вы пытаетесь понять откуда у вас убыток?

[Мария.]

я вообще не понимаю почему я товар по одной цене выписала, а он у меня в три раза дороже по 90счету реализован , в этом весь смысл что ли? За то я кажется догадалась с какого товара это идет, с того который к нам поступил в этом квартале....вот, и вся эта сумма на себестоимость прешла и разместилась там.....вот от этого себестоимость и возросла, разве это правильно?