Цитирую себя(сообщение № 15)
Что-то мне теперь не кажется это правильнымД91 К19 2288= НДС списали
Я же купила сырье! ЗаплачУ деньги поставщику. Почему же мне не зачесть НДС??? Очень хорошая проводка Д60 К51 15000 Д68 К19 2288...
Объясните мне пожалуйста, почему я этот НДС должна списывать на 91 счет, да еще не уменьшать н/о базу?
С уважением, Татьяна
Январь,
Я и не спорю. Оказание услуг на какой-либо основе (хоть возмездная, хоть безвозмездная) - это реализация. А у меня - займ. То есть переход права собственности есть, а основы возмездной или безвозмездной нет. (Я не буду касаться того, что договор безвозмездного займа. За это я еще люлей огреблю. Вот эта услуга - это как раз тот случай. Я же не плачу за услугу. Вот она и безвозмездная. Она - эта услуга - реализация (у моего контрагента)). А материалы - это другая песня. Ну не вижу я реализации материалов!В целях настоящей главы передача права собственности на товары, результатов выполненных работ, оказание услуг на безвозмездной основе признается реализацией товаров (работ, услуг);
С уважением, Татьяна
А Вам поставщики документы с НДС выставили или без?
(Ну это так, дополнительный вопрос, ситуация, ИМХО, неоднозначная, в любом случае)
ИМХО, нет оснований зачесть НДС по тому основанию, что закупленный материал не предназначен для деятельности, облагаемой НДС.Я же купила сырье! ЗаплачУ деньги поставщику. Почему же мне не зачесть НДС Очень хорошая проводка Д60 К51 15000 Д68 К19 2288...
Объясните мне пожалуйста, почему я этот НДС должна списывать на 91 счет, да еще не уменьшать н/о базу?
Все с НДС.А Вам поставщики документы с НДС выставили или без?Это очень грустно. Потому как НДС там оооооччччень приличный!закупленный материал не предназначен для деятельности, облагаемой НДС.Это точно,да?
С уважением, Татьяна
Tatyana65, ну почему все-таки нельзя сначала купить этот материал, а потом его(в смысле такоой же) опять продать? Зачем займ?
С уважением.
Да Договор-то уже не только подписан, но и исполнен! Но предположим - переделаем. По 10 рублей купили, по 10 рублей продали им же. Не подозрительно ли? А покупать по другой цене - есть ли смысл городить все это?
С уважением, Татьяна
Вообще то не совсем так.ИМХО, нет оснований зачесть НДС по тому основанию, что закупленный материал не предназначен для деятельности, облагаемой НДС.
Передача материалов при возврате займа та же реализация (переход права собственности есть). И при передаче надо НДС начислить, а значит ранее уплаченный поставщику принять к зачету.
А на 91 попадет разница между стоимостью материалов "по займу" и "по покупке". И эту разницу можно учесть в целях налога на прибыль, как убыток от реализации имущества.
поставьте реальные цены. С займом-то все сложнее получается.. нет?По 10 рублей купили, по 10 рублей продали им же.
С уважением.
Январь,, то есть так нельзя:
Д10 К66
Д10 К60
Д19 К60
Д60 К51
Д68 К19
Д66 К10 ?
С уважением, Татьяна
Abra, как-то не очень красиво получается, что мы сначала покупаем, а потом продаем одно и то же количество сырья одному и тому же предприятию....
С уважением, Татьяна
Tatyana65, а что вас смущает?
Ну уж если не катит... тогда я ваще не стал бы займ отражать, как вы уже предлагали.
С уважением.
Что-то подумалось... Не буду показывать займ.
Налоговая придет на проверку (ну их вообще-то на фиг, но вдруг? тьфу*3), им обязательно надо что-то найти. Если ничего не найдут, начинают копать очень глубоко. А глубоко у любого можно что-то накопать. Так вот я и подумала - пусть они эту ошибку найдут, и может больше ничего искать не станут?
Кто что думает по этому поводу?
С уважением, Татьяна
А как покажете? Как куплю-продажу?
а какую? для тупых плиз...они эту ошибку найдут
С уважением.
А никак. Это сырье у нас есть (я уже про это писала), но в том виде в каком надо. Ну будет разрыв в датах. Как будто из аффинажа раньше сырье вернулось.
С уважением, Татьяна
а такую, что я вообще показывать не буду ни займ, и переделывать займ на куплю-продажу не буду. Сделаю вид, что сырье мое.а какую?
С уважением, Татьяна
Мы просчитали, что будет на 91 счете, если займ показывать. Это много. Если не показывать, то это - ошибка. Налог на прибыль обязательно доначислят. Ну вот они эту ошибку и найдут.
С уважением, Татьяна
Мне кажется что тут все гораздо проще,
если бы был договор займа в котором обговаривается сумма займа, то,что займ предоставляется материалами, а вы возращайте займ тоже материалами
ну НДС даже если и будет то О
хотя НДС тут вряд ли будет, например, если бы вам принтер по договору займа передали какой тут НДС?
На основании какой статьи НК, плиз, Аноним!Сообщение от Аноним
Я бы не стал надеяться на это...Так вот я и подумала - пусть они эту ошибку найдут, и может больше ничего искать не станут?
Кто что думает по этому поводу?
Переживем и это... Может быть...
Tim
Ну так у нас так и есть...Мне кажется что тут все гораздо проще,
если бы был договор займа в котором обговаривается сумма займа, то,что займ предоставляется материалами, а вы возращайте займ тоже материалами
С уважением, Татьяна
Полазила по Консультанту. Там вот такую схему проводок предлагают:Январь,, то есть так нельзя:
Д10 К66
Д10 К60
Д19 К60
Д60 К51
Д68 К19
Д66 К10 ?
Получили займ
10 - 66 - 10000
19 - 66 - 1800
Купили материалы
10 - 60 - 15000
19 - 60 - 2700
Оплатили купленные материалы
60 - 51 - 17700
68 - 19 - 2700
Вернули займ
66 - 10 - 15000
91 - 66 - 5000 - разница
66 - 68 - 1800
68 - 19 - 1800
Т.е. ничего лишнего в бюджет не платить, НДСы все засчитываются и все счастливы...
А если займ не показывать, и сделать вид, что вы свои материалы в переработку передали, накладки же какие-то выплывут. Свои материалы то у вас где-то остались, а займодавцу вы ведь что-то вернули?
Да нет, тут все вроде в порядке, заняли 1300, отдали в переработку 1300, отдали 1300.накладки же какие-то выплывут
Значит, Консультант предлагает все-таки товарный займ НДС облагать..........
С уважением, Татьяна
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
