Куда поставить НДС к уплате по внереализационным доходам ? в 090 ?
1) В 2009 г. по затратам приняли НДС к вычету, в 2010 г. их аннулировали.
2) Возмещаемые затраты перевыставили клиенту в 2009 г., в 2010 г. их аннулировали, клиенту мы кредит-нот не выставляли, приняли их на 91.1 и НДС к уплате.
Причина аннулирования?
Есть подозрение, что уточненку вам надо подавать за соответствующий период 2009 года
Экспедиторы наши добились уменьшения сумм затрат. Письма об аннулировании и кредит-ноты выставлены 1 кварталом 2010 г.
Уменьшение затрат - уменьшение размера вычета по НДС?
ИМХО, все-таки уточненка, это в БУ текущим периодом всё отражаете.
А если второй случай: в 2009 г. Д20К60 21432,37
Д19К60 3857,86
Д68К19 3857,86
В феврале 2010 аннулировали Д60К91.1 21432,37
Д60К19 3857,86
Д19К68 3857,86
И показать эти 3 857,86 в 090 стр. в декл НДС за 1 кв.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием