Прошляпила суммовые

[Аноним]

1Договор в у.е и счет в у.е(ПОКУПАТЕЛЬ УСЛУГ)
2.В дог.прописано :оплата не позднее 10-го числа по курсу на день оплаты
3.Акт и сч\факт в рублях по оплате.
4.Оплачивала часто позже 10-го.
Вопрос: -Если можно на простеньком примерчике проводки по БУ и НУ
- Надо ли менять первичку им или мне
- как исправить не проведенные суммовые(как я понимаю если позже 10-го оплатила разница курс10,день оплаты или 30-го на дату закрытия актов и сч\факт)
-Какие налоговые последствия( это уменьшеет или Ув. НБ)
-Где прописать в декларации по н\прибыль и НДС.

[Аноним]

1Договор в у.е и счет в у.е(ПОКУПАТЕЛЬ УСЛУГ)
2.В дог.прописано :оплата не позднее 10-го числа по курсу на день оплаты
3.Акт и сч\факт в рублях по оплате.
4.Оплачивала часто позже 10-го.
Вопрос: -Если можно на простеньком примерчике проводки по БУ и НУ
- Надо ли менять первичку им или мне
- как исправить не проведенные суммовые(как я понимаю если позже 10-го оплатила разница курс10,день оплаты или 30-го на дату закрытия актов и сч\факт)
-Какие налоговые последствия( это уменьшеет или Ув. НБ)
-Где прописать в декларации по н\прибыль и НДС.

Ну пожалуйста ПОМОГИТЕ!!!

[sas]

Советую поговорить с поставщиком и поменять С/Ф (сделать в валюте). Тогда, как говорят мэтры все будет гораздо проще. (И вам и поставщику кстати).

[jul-2000]

Оплата до 10-го какого месяца: оплачиваемого, или следующего за оплачиваемым?

То, что опаздываете с платежом - вопрос исключительно взаимоотношений с поставщиком (штрафы, пени и т.д.).

Дата "отсечки" - последнее число месяца.

Договор на оказание услуг. Ежемесячно стоимость услуг составляет 100 долларов по курсу ЦБ на дату оплаты.
За январь месяц оплачено 10.01 (или любого другого числа января) по курсу ЦБ на день оплаты. Допустим, это составило 2 950 рублей. Вам высавляет поставщик документы по оканчании месяца на сумму 2 950 рублей (не нужно усложнять себе и им жизнь и переделывать документы в валюту!!!!!!!!!)
Допустим, оплатили Вы в феврале - по курсу на февральскую дату платежа - 3 000 рублей. Тогда действия следующие:
31 января - Акт- (может быть в валюте) - 100 долларов. Вы начисляете у себя эту услугу полученную 100 долларов по курсу ЦБ на 31.01 - допустим, 2 960 рублей. Когда оплатили, дорустим, 03.02 (сумма платежа 3 000 рублей) - на разницу между начисленной суммой 31.01 и уплаченной суммой 03.02 образовалась СУММОВАЯ РАЗНИЦА - 40 рублей.
Относительно счетов-фактур: поставщик может Вам выдать СФ 30.01 на 2 940 рублей, а потом - еще одну СФ на суммовую разницу. Либо 30.01 выдать Вам счет-фактуру на 100 долларов. Этого Вам будет достаточно. В книгу покупок и в зачет по расчетам с бюджетом Вы ее все равно возьмете в феврале, т.е. после оплаты
В примере я, естественно, не "заморачиваю" Вас на суммы НДС.

В НУ проводок нет. Там нет счетов. Если, конечно, Вы сами себе их не разработали.

[Аноним]

В договоре указано: до 10-го числа месяца оказания услуг(т.е они хотят предоплату)
А я платила следующим месяцем и далеко после 10-го.
Документы переделывать не хотят(это госпредприятие.
-Что мне будет?
Каковы налоговые последствия.
-Как исправить и надо ли доп. первичка.?
-Проводки.
Большое спасибо за отклик.МАША.

[jul-2000]

А документы-то Вам выдали на те суммы, что вы реально оплатили?
Если да, то чего вы хотите, чтобы они переделали?

[Аноним]

Да документы на оплаченные суммы(акт и сч.фактура)
Мне бух.справкой проводить сум.разницы или их не возникает?
Они говорят есть так как оплачено после 10-го.
Что им от меня надо?Ведь это они должны док-ты доделать или что.

[jul-2000]

Мне бух.справкой проводить сум.разницы или их не возникает?

Ну, это Вам виднее, возникают они или нет. Извините, но мне сложно представить, как можно не увидеть, есть суммовая разница или нет. Она "вылезает" сальдо на 60 (62, 76...) счете. Это разница между начисленным к моменту оплаты долгом по оплате договора и фактически оплаченным.

[Аноним]

Оплата проходила следующим месяцем!

[jul-2000]

Аноним, извините за интимные вопросы, а вы бухгалтер?

1. Какой датой акт выполненных работ? Он на сумму в рублях или в долларах?
2. Когда оплатили?
3. Какой датой выставленная счет-фактура? Сумма в рублях или долларах?

[Аноним]

Аноним, извините за интимные вопросы, а вы бухгалтер?

1. Какой датой акт выполненных работ? Он на сумму в рублях или в долларах?
2. Когда оплатили?
3. Какой датой выставленная счет-фактура? Сумма в рублях или долларах?

----------------------------------------------------------------------------
1.Акт от 31.01.04 в рублях пришел в марте на сумму оплаты.
2.Оплачено в рублях 16.02.04 по счету в у.е по курсу на дату оплаты.
3.сч.фактура 31.01.04 в рублях на сумму оплаты.(поступил в марте)
60-51 100 16.02.04
20-60 85 31.01.04
19-60 15 31.01.04
68-19 15 16.02.04

[jul-2000]

Когда пришли в бухгалтерию документы - неважно. Операция проходит по дате ее прведения, т.е. по дате документа.
У Вас красивые документы, ничего переделывать не надо. Вы же сами видите, суммовой разницы у Вас на балансе нет. Проводки правильные.

[Аноним]

Спасибо за терпение.