Исправление ошибок в бух. учете и отчетности

[Ф-Рената]

Уважаемые Клерки! Подскажите неопытному бухгалтеру как исправить следующую ситуацию: составила акт сверки с покупателем, выяснилось, что суммы не сходятся. У нас в учете была отражена отгрузка 30.09.2009 только на сумму товаров, а у покупателя на сумму товаров + возмещение транспортных. После выяснения причин оказалось, что на самом деле транспортные имели место быть, но у нас в учете они не отражены. Вот теперь ломаем голову как все сделать. Вопрос как раз состоит в том, как внести исправления в первичный документ? Ведь теперь у них один, у нас другой.

[Светлая голова]

Добрый день,тёзка!
Вы на какой системе НО?

[Ф-Рената]

На ОСНО. Извините забыла указать.

[Светлая голова]

Значит на момент обнаружения ошибки в БУ надо сумму "доотразить" на основании правильных документов и акта сверки.
НДС за 3 кв 2009-уточнить, прибыль за 9 мес и год -уточнить (т.е. нужно скорр-ть налоговую прибыль прошлых отчетных периодов 9 мес и год).

[Светлая голова]

т.е. в НУ исправл.пр-ся в прошлых месяцах, а в БУ – в текущем.

[Ф-Рената]

Ну это то я поняла . Какой мне документ в б/у составить, чтоб показать эти транспортные?

[Светлая голова]

Как обычно отражаете эту операцию-с комментариями, что это относится к сентябрьской отгрузке

[Ф-Рената]

То есть: я делаю счет-фактуру на возмещение транспортных например сегодняшним числом. (при этом в коментах пишу к какой периоду она относится и указываю что на основании акта сверки). Все в б/у у меня все ровно. Затем делаю уточненки за 9 мес и за год по налогу на прибыль, и за 3 кв. и за год по НДС. Все так?

[Светлая голова]

НДС только за 3 кв.А так всё верно