День добрый. Подскажите, пожалуйста, что именно нарушает организация, если не предъявляет НДС к зачету (через три года собирается списать). В итоге на 19 счете сальдо в десятки миллионов, причем все условия для вычета формально есть (только вот поставщики подозрительные). Какое заключение может дать аудитор (так-то существенно искажены показатели строк отчетности) и посчитает ли вообще это нарушением?
Платите лишние налоги - обираете учредителей
Ни чем.что именно нарушает организация, если не предъявляет НДС к зачету (через три года собирается списать)
Наши тоже все подозрительные. Ну и что? Материал был, в производстве использовался, документы есть. Значит берем к зачетувот поставщики подозрительные
Тогда уж и в расходы наверное не ставите?
Поставщик же подозрительный.
Тогда вопрос появляется, а за чем Вы с ним работаете?
Это были товары. Их продали. НДС начислили с реализации. В расходы стоимость товара поставили. А НДС не возместилиТак и висит. Пробовали подать на возмещение части этого НДС, ИФНС отказала.
Просто у нас скоро будет аудиторская проверка. Отрицательное заключение не хочется.
Сам факт интересен: есть нарушение или нет, если сальдо висит?
А чего же тогда НДС к вычету не поставили?В расходы стоимость товара поставили.
Поставили. Часть. Есть решение об отказе в возмещении. Остальное не рискнули.
Поставить НДС к вычету - это ваше ПРАВО, а НЕ обязанность! Не поставили, значит решили не уменьшать сумму налога к уплате в бюджет. ИФНС была весьма довольна таким вашим решением.
Заявить возмещение можно только в том периоде, в котором были оказаны услуги - вы этот период уже пропустили. Можете подать уточненку, тогда не откажут. Но раз вы это списать хотите через 3 года, то подумайте как вам лучше- уточнять или нет.
А что могут сказать аудиторы? Ничего. Ну висит и все. Могу посоветовать подать уточненку, или списать как вы и хотите или еще что-то.
С объяснениями о подозрительных поставщиках Вы себя здорово подставляете.
А как Вам такое объяснение?
Первоначально счета-фактуры были выставлены с какими-то нарушениями в их оформлении и Вы их не приняли к вычету.
В дальнейшем эти нарушения были исправлены , но Вам уже отказала налоговая, и поэтому они остались на 19 счете.
А как на счет того, что существует закрепленный в ПБУ1/2008, Положении №34н и Концепции принцип осмотрительности (лучше признать расходы, чем активы), а также закрепленная обязанность проводить инвентаризацию перед составлением годовй бух отчетности? Ведь, по результатам инвентаризации эти суммы должны были быть убраны в расходы. В итоге показатели строк отчетности искажаются более чем на 10% или я не права?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием