Уважаемые клерки, просветите пожалуйста по ОСВ и баланса, буду весьма признателен!
ООО в марте открылось, деятельности нет, только УК 10000р и аренда офиса 6000р. Не очень понимаю, откуда на 68счете после закрыти 1200 по дб и кт появляется.. вроде НП с 6000р, но почему там и там.. и вообще правильно ли ОСВ и баланс составленны
ОСВ надо смотреть развернуто по субсчетам. Похоже, Вы применяете ПБУ 18. У Вас убыток, поэтому программа начисляет условный доход по налогу на прибыль Дт 68 Кт 99 20% от 6000.
Если был только УК и аренда, то откуда оборот по кассе 14000?
да, стоит голочка на директ-костинг.
Оборот по кассе:
д50 к75 10000 - взнос в УК
д71 к50 10000 - в подотчет
д50 к 71 4000 - возрат с подотчета
выкладываю развернутую ОСВ
Директ-костинг - это значит, что 26 на 90 закрываетсяда, стоит голочка на директ-костинг.
ПБУ 18 вы применяете?
Почему у вас ПНО появилось?
Если
д50 к75 10000 - взнос в УК
д71 к50 10000 - в подотчет
д50 к 71 4000 - возрат с подотчета
то дебетовое сальдо 4000 должно быть не на 71, а на 50.
Присоединяюсь к вопросу про ПНО. Решили не принимать аренду в расходы в налоговом учете?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
